Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Наследство - Платится ли налог при получении наследства от родителей

Платится ли налог при получении наследства от родителей

Какой налог при вступлении в наследство?


+2Анонимный вопрос9 февраля 2018 · 71,2 KИнтересно9Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями6 ответов714Специалист по налогам, пенсиям и законодательству · ПодписатьсяНалог при наследовании по закону был отменён, но при оформлении наследства гражданам все равно приходится оплачивать некоторые суммы: — государственная пошлина – для наследников первой очереди 3%, для всех остальных 6%; — оплата действий нотариуса; — прочие издержки на оформление документов. Кроме того, гражданин, получивший наследство, обязан. Читать далее1 эксперт возражает19 · Хороший ответ55 · 51,7 Kвы уверены, что 3 и 6 %, а не 0,3 и 0,6%?Ответить447Показать ещё 10 комментариевКомментировать ответ…51ПодписатьсяРанее граждане обязательно должны были оплачивать налог на полученное наследство. В 2005 году эта норма была упразднена.

Несмотря на то, что Налоговый кодекс РФ не предполагает уплату налога, отдельные виды сборов при получении наследства остались.

Заплатить придется при получении в наследство: 1. вознаграждения за создание авторского произведения; 2.

Читать далее19 · Хороший ответ2 · 14,5 KКомментировать ответ…171Консультация с юристом по телефону 8 (800) 350-57-92 · ПодписатьсяОтвечаетСогласно статье 217 Налогового кодекса Российской Федерации **наследство не попадает под налогообложение**, это касается наследства как в имущественной, так и в денежной форме.

Налог на наследство предусмотрен на доход, который поступает при использовании авторских прав или патентов.

Однако чтобы принять наследство необходимо оплатить госпошлину. Читать далее15 · Хороший ответ2 · 12,8 KНаследственное дело откроют и без уплаты госпошлины. Вот только свидетельство о праве на наследство можно получить.

Читать дальшеОтветитьКомментировать ответ…116Консультация с юристом по телефону: 8 (800) 700-99-56 доб. 932. · ПодписатьсяОтвечаетДо 01.07.2005 года необходимо было платить налог на наследство, который рассчитывался исходя из близости родственной связи. В настоящее время термин «налог на наследство» употребляется в значении уплаты госпошлины.

Законодательное регулирование ее уплаты представлено в главе 63 Гражданского кодекса Российской Федерации. Размер госпошлины при. Читать далее6 · Хороший ответ2 · 10,4 KКомментировать ответ…1ПодписатьсяНалог на наследство отменен, но существует уплата госпошлины, размер которой зависит от степени родства и проживания совместно с наследником, либо 0,4% либо 0,6%, также учитываются льготы, положенные наследнику.1 · Хороший ответ · 614Комментировать ответ… скрыт()Читайте также2,0 KПрактикующий риэлтор.
Размер госпошлины при. Читать далее6 · Хороший ответ2 · 10,4 KКомментировать ответ…1ПодписатьсяНалог на наследство отменен, но существует уплата госпошлины, размер которой зависит от степени родства и проживания совместно с наследником, либо 0,4% либо 0,6%, также учитываются льготы, положенные наследнику.1 · Хороший ответ · 614Комментировать ответ… скрыт()Читайте также2,0 KПрактикующий риэлтор. Петербург. https://sergej-slusar.ru/ +7 (911) 08-08-145 Да, если менее трёх лет, то налог на доходы физических лиц (НДФЛ) будет.

Если вы налоговый резидент РФ, то 13% с цены по договору купли-продажи, если нерезидент – 30%. Налог можно уменьшать, иногда до ноля: на 1 млн с цены продажи (с 70% кадастровой стоимости, если цена меньше) или на расходы наследодателя, если он эту квартиру покупал.На всякий случай: практика показывает, что иногда наследники думают, что «владельцами» (точнее будет – собственниками) они становятся с момента регистрации Росреестром права собственности в Едином государственном реестре недвижимости (ЕГРН). Для всех остальных случаев перехода права собственности на недвижимость это так и есть.

Но при наследовании это право возникает не со дня регистрации, а со дня смерти наследодателя, то есть минимум на полгода раньше.

У вас как? Может, уже и три года есть?20 · Хороший ответ · 32,7 K171Консультация с юристом по телефону 8 (800) 350-57-92 · ОтвечаетСумма, которую необходимо оплатить наследнику, чтобы получить наследство, состоит из 2-х частей:

  1. из вознаграждения нотариусу (в среднем составляет 1,5-2,5 тысячи рублей);
  2. из пошлины.

Размер вычисляется с учетом степени родства с наследодателем и оценочной стоимости имущества:· преемники наследства первой и второй очередей (супруги, дети, родители или родители родителей, братья и сестры соответственно), обязаны заплатить 0,3% суммы, в которую оценено полученное наследство.

При этом наибольший размер суммы госпошлины не может превысить 100 тыс. рублей.· преемники наследства третьей очереди и далее обязаны выплатить 0,6% от оценочной суммы на унаследованное имущество. Порог максимальной суммы госпошлины – 1 млн рублей.

Зная оценочную стоимость получаемого в наследство имущества, Вы можете рассчитать размер госпошлины, которую Вам необходимо оплатить. В случае если Вы не согласны с озвученной нотариусом суммой, Вы можете обратиться в нотариальную палату субъекта за разъяснением данной суммы.5 · Хороший ответ · 38,4 K445Отвечаю на юридические вопросы по недвижимости. Мой сайт — Prozhivem.comЗдравствуйте, Сара.

Марина П. неверное поняла ваш вопрос.У Вас есть стандартный вычет в 1 млн.руб. Поэтому сумма налога будет 13% * (1 450 000 — 1 000 000) = 58 500, т.е. каждому по 29 250 руб.Какая кадастровая стоимость дачи?

И что Вы подразумеваете под дачей — только дачный участок или еще на нем есть дачный домик?

Они оба оформлены в собственность? Будете ли после продажи дачи покупать себе недвижимость взамен?

Если да, то за сколько?Чтобы узнать кадастровую стоимость, введите кадастровый номер участка и домика (если он есть) в данный сервис — Это нужно знать, чтобы определить как можно Вам снизить налог.3 · Хороший ответ1 · 4,1 K1,2 KАналитик, бухгалтер, увлекаюсь кулинарией, вязанием, цветами, домоводством.Для того, чтобы вступить в наследство надо в полугодовой период с момента смерти наследодателя обратиться к нотариусу и подать заявление о принятии наследства. К заявлению необходимо приложить документы: Ваш паспорт (если наследник Вы); свидетельство о смерти наследодателя; завещание (при его наличии); документы, подтверждающие родство; выписку из домовой книги.

16 · Хороший ответ1 · 42,1 K5,6 KАвтор Телеграм-канала «Кот-юрист». Эксперт по защите прав потребителей, кредитам. · Размер государственной пошлины за выдачу свидетельства о праве на наследство по закону и завещанию установлен статьей 333.24 Налогового кодекса РФ и составляет:

  1. 0,3% стоимости наследуемого имущества, максимум 100 тысяч рублей — детям, усыновленным, супругу, родителям, полнородным братьям и сестрам;
  2. 0,6% стоимости наследуемого имущества, максимум 1 млн рублей — остальным наследникам.

29 · Хороший ответ9 · 44,0 K

Какие налоги должны платить при получении квартиры в наследство

19 мая 2021При наследовании квартиры у нового собственника, как правило, возникает ряд вопросов по дальнейшему распоряжению имуществом.

Чаще всего владельцы квартиры интересуются, какие налоги и в каком размере им необходимо заплатить за полученную недвижимость.

Обо всех видах выплат, связанных с наследуемым имуществом, мы расскажем в этой статье. Согласно Федеральному закону N78 от 1 июля 2005 года наследникам не нужно уплачивать налог на полученное имущество, в том числе, недвижимость. В настоящее время налог заменила другая обязательная, но меньшая по размеру выплата – государственная пошлина на получение наследства.

Сумма пошлины передаётся наследником семейному нотариусу, занимавшемуся завещанием, или государственному нотариусу, в случае, если завещание не было составлено и имущество унаследовано в порядке очереди наследования. На размер государственной пошлины влияют оценочная стоимость наследуемой квартиры и степень родства наследника с наследодателем.

Наследники сами вправе выбрать вид стоимости квартиры: рыночная, кадастровая или инвентаризационная, и предоставить подтверждающие цену документы в нотариат. По закону близкие родственники обязаны заплатить пошлину в размере 0,3% от стоимости квартиры, но не более 100 тысяч рублей. Дальние родственники и наследники, не состоящие с наследодателем в родстве, должны заплатить сумму, составляющую до 0,6% от стоимости квартиры, но не превышающую 1 млн.

Дальние родственники и наследники, не состоящие с наследодателем в родстве, должны заплатить сумму, составляющую до 0,6% от стоимости квартиры, но не превышающую 1 млн.

рублей. Например: Мария П. унаследовала от своего деда квартиру стоимостью 3 миллиона рублей. Таким образом, она должна заплатить пошлину в размере 9 000 рублей (3 млн.

х 0,3%). Афанасий К. унаследовал от своей троюродной бабушки квартиру стоимостью 5,5 миллионов рублей. Таким образом, он должен заплатить пошлину в размере 33 000 рублей (5,5 млн.

х 0,6%). Если квартиру наследуют двое и более людей, то размер государственной пошлины, обязательной к выплате каждым из них, будет пропорционален доле наследуемого имущества. Заплатив пошлину, обязательно сохраните квитанцию, поскольку это единственный документ, подтверждающий данную операцию.

Государственная пошлина на наследство не обязательна для ряда лиц. Так, от уплаты госпошлины освобождены следующие категории наследников: 1. Проживающие в этой квартире вместе с наследодателем на момент его смерти и планирующие проживать там далее; 2.

имеющие звание Героя России; 3. Наследующие имущество от человека, который погиб при исполнении служебных обязанностей; 4.

Несовершеннолетние;5. Наследники, если установлено, что они являются психически больными.Льготная госпошлина в размере 50% предусмотрена для наследников с инвалидностью I или II группы. С момента вступления в наследование квартирой ее новый владелец обязан платить налог на имущество. В каждом регионе предусмотрены свои процентные ставки, но в целом размер данного налога не должен превышать 6% от кадастровой стоимости квартиры.

Федеральная налоговая служба оправляет каждому собственнику адресное уведомление о сумме налога на недвижимость.

В текущем году данный налог необходимо заплатить до 1 декабря.

Если, вступив в наследство после 1 января 2016 года, в течение 3 лет наследник решит продать квартиру, ему необходимо будет уплатить НДФЛ в размере 13% от суммы, полученной в результате сделки купли-продажи. В случае, если наследник проживал в России менее 183 дней в году, то сумма обязательного к выплате НДФЛ составит уже 30% от полученного дохода. По прошествии 3 лет наследуемую квартиру можно продать без уплаты налогов.

Трехлетний срок владения квартирой начинает исчисляться с момента смерти наследодателя.

Если вы решите сдать наследуемую квартиру в аренду, НДФЛ также придётся заплатить, поскольку это дополнительный доход. будет зависеть от вашего статуса.

Физическое лицо в данном случае уплачивает НДФЛ в размере 13% от полученного годового дохода, индивидуальный предприниматель с упрощенной системой налогообложения – 6%. Найти подходящих съемщиков и оформить сделку по закону вам поможет .

Наследникам необходимо знать, что, получая в наследство квартиру, они принимают также и все задолженности, связанные с ней: неуплаченные налоги на имущество, долги по коммунальным платежам, которые необходимо погасить в самый короткий срок. Поэтому, вступив в права наследования, в первую очередь, необходимо уточнить, имеются ли задолженности по всем счётам, оформленным на данную квартиру.

В целом, процедуры уплаты госпошлины и налогов на наследуемую недвижимость просты и прозрачны. При вступлении в права наследования часть вопросов сразу же решается с нотариусом.

Также необходимо помнить об обязательном налоге на имущество, предусмотренном для владельцев недвижимости. Остальные налоги стандартны и связаны с получением дохода от наследуемой квартиры.

Налог с наследства от близких родственников: условия и порядок уплаты

› На чтение20 мин. Просмотров248 Обновлено 13.09.2021 Процесс вступления в наследство по завещанию будет платным только в случае, когда документ с распоряжениями покойного составлялся закрытым.

Тогда при открытии наследственного дела (после смерти завещателя и подачи заявления указанными им лицами) нотариус распечатывает конверт с завещанием и вслух оглашает его содержание. За такую услугу с наследополучателей удерживается 300 руб. в счёт оплаты госпошлины за совершение нотариальных действий.

в счёт оплаты госпошлины за совершение нотариальных действий.

Основные затраты приходятся на получение свидетельства о праве на наследство. За его выдачу нотариус взимает денежный сбор в размере, зависящем от оценочной стоимости имущества и отношений, связывавших наследодателя и наследополучателя. Согласно ст. 333.24 НК РФ, госпошлина за выдачу свидетельства составляет:

  • 0,3 % от получаемого имущества (в денежном эквиваленте) — для близких родственников (родителей, братьев и сестер, детей);
  • 0,6 % — для всех остальных правопреемников.

При этом для первой категории действует ограничение, не позволяющее удерживать с наследника-родственника более 100 тыс.

руб. Для второй максимальные издержки будут составлять 1 млн. руб.Статьи по теме (кликните, чтобы посмотреть) Например, если квартира стоимостью 5 млн. руб. будет наследоваться ребенком умершего собственника, то ему необходимо будет перечислить нотариусу 15 тыс.

руб. А, если имущество было завещано ребенку и внуку в равных долях, то с первый обязан заплатить 7,5 тыс. (5 млн./2*0,3), а второй — 15 тыс. (5 млн/2*0,6), так как упомянутой выше статей не отнесен к категории близких родственников.

Наследование по закону избавляет правопреемников от расходов, связанных с завещанием, но обязанность по оплате госпошлины за выдачу свидетельства остаётся в силе. Также имеют место дополнительные денежные затраты, которые ожидают наследников в следующих случаях:

  1. осуществление нотариусом мер по охране наследства — 600 руб.
  2. принятие наследства через посредника — 200 руб. за удостоверение доверенности на него;
  3. отправление заявления на принятие наследства почтой — 100 руб. за заверку подписи;

Ст.

333.33 НК для наследников, желающих оформить полученное имущество в собственность, установлены госпошлины следующих размеров:

  1. доля квартиры — 200 руб.;
  2. земля — 350 руб.;
  3. недвижимость — 2 тыс. руб. (за регистрацию права собственности) + 350 руб. (за внесение изменений в записи ЕГРН);
  4. транспортное средство — 35 руб. (за изменения сведений о владельце в техпаспорте).

Избежать оплаты госпошлины при вступлении в наследование можно при таких обстоятельствах:

  • Отказ от получения свидетельства о праве на наследство.
  • Фактическое принятие имущества покойного.
  • Принадлежность к льготной категории.

Фактическое вступление во владение собственностью наследодателя равнозначно нотариально оформленному (ст.

1153 Гражданского кодекса РФ) и заключается в осуществлении действий по материальному содержанию (за свой счёт), использованию и управлению унаследованным имуществом.

Мнение эксперта Козлов Никита Владимирович Юрист-практик с 7-летним опытом.

Специализация — семейное право.

Эксперт в области права. Такой способ принятия наследства имеет существенные недостатки: риск оформления объекта другими наследниками и невозможность зарегистрировать право собственности на него. Письменный отказ от свидетельства о праве на наследство совершать необязательно. Чтобы избежать его получения, достаточно при обращении к нотариусу подать заявление не о выдаче документа, а просто о принятии наследства.

Таким образом получение свидетельства и, соответственно, оплату пошлины на него можно отсрочить до тех пор, пока не понадобится оформить право собственности на имущество, поскольку регистрация объекта наследования без правоустанавливающего акта на него невозможна.

От уплаты госпошлины за совершение нотариальных действий освобождаются следующие категории наследополучателей:

  1. проживающие на территории наследуемой жилплощади на момент смерти наследодателя;
  2. несовершеннолетние и недееспособные преемники;
  3. лица с ограниченными физическими возможностями (инвалидностью I и II степени) — наполовину;
  4. наследники граждан, погибших во время выполнения служебного или общественного долга, а также лиц, подвергшихся притеснениям государственных органов (репрессиям).

Категория лиц, избавленных от удержания любого вида госпошлины:

  • Ветераны и инвалиды ВОВ.
  • Полные кавалеры ордена Славы.
  • Малоимущие граждане (не платят за регистрацию недвижимости).
  • Герои СССР и РФ.
  • Бывшие военнопленные и лица, пребывавшие в местах принудительного содержания, организованных немецкими фашистами.

При грамотном подходе процесс наследования можно сделать дешевле или, хотя бы, избавить правопреемников от дополнительных, не нужных денежных расходов.

Узнать, как это сделать можно у юристов сайта https://ros-nasledstvo.ru, которые разъяснят основные положения на этот счёт в ходе первой бесплатной консультации и, при необходимости, помогут скоординировать действия правопреемника в финансовом аспекте вступления в наследство.

Для вас работают БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ! Если вы хотите решить именно вашу проблему, тогда:

  1. опишите вашу ситуацию юристу в онлайн чат;
  2. напишите вопрос в форме ниже;

У нас часто спрашивают — нужно ли платить налог при получении наследства?

А если продать унаследованное имущество? В каком случае можно избежать оплаты налога? Сегодня мы ответим на наиболее популярные вопросы, связанные с наследством.

Сложно понять, положен ли вам вычет?Вас бесплатно проконсультируют Ответ на этот вопрос дает Налоговый Кодекс РФ. Согласно п. 18 ст. 217 НК РФ, налог на наследство не платится вне зависимости от того, что вы унаследовали — имущество или деньги. Исключение составляет лишь наследование авторского права, когда правопреемник получает вознаграждение за работы наследодателя.

Это может быть вознаграждение за работы в области науки, литературы, искусства, а также за патенты на изобретения. В этом случае наследник должен заплатить налог на наследство по ставке 13%.

Статус наследодателя не имеет значения, так что кто бы вам ни оставил наследство — родственник, друг или совершенно незнакомый человек — правила единые для всех. Пример: Иван получил в наследство от брата автомобиль.

В этом случае автомобиль — это доход в натуральной форме, полученный в порядке наследования, а, согласно п. 18 ст. 217 НК, такие доходы освобождены от налогообложения.

Иван не должен платить налог и ему не нужно уведомлять налоговый орган о полученном наследстве. Оформите заказ, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ! Тетя оставила племяннице в наследство квартиру.

То, что тетя и племянница не являются близкими родственниками, не имеет никакого значения — согласно п.

18 ст. 217 НК доход в натуральной форме, полученный в порядке наследования, не подлежит налогообложению. Это значит, что племяннице не нужно декларировать полученный доход и платить налог на наследство. Есть вопрос или нужно заполнить3-НДФЛ — мы вам поможем! В 2018 году Игорь получил в наследство от бабушки квартиру.
В 2018 году Игорь получил в наследство от бабушки квартиру.

В 2021 году он ее продает. До 30 апреля 2021 года Игорь обязан заполнить декларацию 3-НДФЛ и передать в налоговую инспекцию, а до 15 июля 2021 года заплатить 13% подоходного налога. Причина: Игорь владел квартирой менее 3 лет.

В феврале 2017 года Антон получает в наследство от дяди автомобиль. В апреле 2021 года он его продает.

Так как срок владения автомобилем составил более трех лет, Антон освобожден от уплаты налога с продажи, а значит ему не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ и передавать ее в налоговую инспекцию.

Вадим получил квартиру в наследство от деда, умершего в январе 2017 года. В марте 2018 года Вадим оформляет право собственности.

В апреле 2021 он продает квартиру. Вадиму не нужно платить налог с продажи, так как срок владения квартирой начался с января 2017 (с момента смерти наследодателя) и превысил 3 года.

Пример: В 2016 году супруги купили квартиру и зарегистрировали ее на мужа.

После смерти мужа в 2018 году жена вступила в наследство.

В 2021 году она продала квартиру.

Нужно ли при этом платить налог с продажи собственности? Нет, так как срок владения недвижимостью начался с 2016 и превысил 3 года.

Мнение эксперта Козлов Никита Владимирович Юрист-практик с 7-летним опытом.

Специализация — семейное право. Эксперт в области права. Несмотря на то, что квартира была оформлена на мужа, она куплена в браке и считается общей собственностью. Основание: ст. 34 Семейного Кодекса РФ.

В 2016 году сын и мать приватизировали квартиру и оформили ее в долевую собственность. Каждый стал владельцем ½ квартиры.

В 2018 году мать умирает, и сын получает в наследство ее долю. В 2021 году он продает квартиру и ему не нужно платить налог с продажи, так как он владеет жильем больше 3 лет — с 2016 года. Владение недвижимостью началось с момента оформления долевой собственности, а не с момента получения наследства.

Узнайте, какие документы необходимо подать в вашем случае! При получении наследства близкие и дальние родственники умершего задаются вопросом – в какую сумму обойдется приобретение? Многие слышали о налоге на имущество, но мало кто знает – облагается ли налогом наследственное имущество?

Каков размер налога? Итак, нужно ли платить налог за полученное наследство в 2021 году? 01 июля 2005 года был принят, а 01 января 2006 года – вступил в силу Федеральный закон № 78, которым были упразднены некоторые законодательные нормы, в том числе, касающиеся налогообложения.

В частности, новым законом был отменен налог на наследство близких и дальних родственников — независимо от степени родства, а также независимо от способа наследования – по закону или по завещанию.

Такое положение вещей сохраняется и по сегодняшний день, стало быть, какое бы имущество ни перешло в собственность наследников – квартира, автомобиль, земельный участок, гараж, дача – налог на наследство не взимается! Единственное исключение – наследственные отношения, возникшие до вступления закона в силу, то есть, до 01 января 2006 года. Если стоимость наследства, открытого до этого момента, превышает 850 тысяч рублей, за него придется оплатить налог.

Однако при этом в законодательстве предусмотрены случаи, в которых наследство все-таки облагается налогом. Согласно Налоговому кодексу, таковым является …

  1. денежное вознаграждение автору научного труда;
  2. денежное вознаграждение автору литературного произведения;
  3. денежное вознаграждение изобретателю или создателю промышленного образца.
  4. денежное вознаграждение автору произведения искусства;

Таким образом, при наследовании денежных сумм, полученных наследодателем в результате интеллектуального или творческого труда, законом предполагается заполнение налоговой декларации и выплата налога в размере 13 процентов от суммы (НДФЛ). Но, к сожалению или к счастью, случаи получения такого наследства – чрезвычайно редкие, поэтому большинству наследников не следует беспокоиться о налогообложении.

Еще один случай, при котором наследник сталкивается с налогообложением – продажа наследственного имущества в течение 3 лет с момента приобретения права собственности на него. В этом случае, согласно закону №212-ФЗ от 23 июля 2013 года, также придется оплатить налог в размере 13% от вырученной с продажи суммы.

Справедливости ради следует сказать, что под словом «налог» наследники чаще подразумевают совсем другой обязательный платеж – государственную пошлину. Она подлежит оплате каждым наследником (кроме прямо предусмотренных в законе категорий граждан) за выданный нотариальной конторой документ – Свидетельство о наследстве, который подтверждает право собственности на приобретенное наследственное имущество (см.

«Госпошлина при вступлении в наследство«). При определении размера государственной пошлины не играет роли, каким способом оно получено:

  1. По завещанию.
  2. По закону;

Согласно пункту 22 статьи 333.24 Налогового Кодекса РФ, на размер государственной пошлины влияют другие факторы:

  1. Стоимость наследственного имущества, указанная в оценочном документе.
  2. Степень родственной связи между наследодателем и наследниками;

Рассмотрим подробнее, какой процент госпошлины предусмотрен законом в 2021 году для наследников разной степени родственной связи:

  1. Братьям и сестрам.
  2. Детям (родным или усыновленным);
  3. Мужу или жене;
  4. Отцу и матери;

Каждый из наследников выплачивает госпошлину в размере, пропорциональном унаследованной доле.

  1. Ветераны, участники и инвалиды ВОВ.
  2. Герои СССР, Герои РФ;
  3. Полные кавалеры ордена Славы.

Еще одна категория лиц, освобождающихся от оплаты госпошлины – наследники, которые проживали вместе с наследодателем (до и после его смерти) в доме или квартире, комнате, которая переходит им по наследству. Умерла мама, остались двое наследников — сын и дочь.

Ранее сын женился, снялся с учёта из квартиры и уехал жить в другой город. Дочка осталась с матерью. Поскольку пенсионерка не работала, все расходы несла её дочка.

Она же следила за сохранностью имущества, сделала ремонт в квартире, взыскала ущерб от залива квартиры соседями сверху, покупала маме лекарства, возила на процедуры и т.д. При вступлении в наследство дочь освобождается от уплаты госпошлины за выдачу свидетельства о праве на наследство.

Сын оплачивает 0,3% от стоимости имущества — поскольку он является близким родственником, но не имеет льгот (отдельное проживание с умершей). Как становится понятно из положений налогового законодательства, государственная пошлина рассчитывается как процент из стоимости наследственного имущества, из чего возникает закономерный вопрос, как определить эту стоимость? Для этого необходимо получить независимое заключение оценочной экспертизы о рыночной стоимости или получить от уполномоченных государственных органов документ об инвентаризационной или кадастровой стоимости имущества.

Рекомендуем прочесть:  Налог за имущество по наследству

Так, согласно пунктам 8-9 статьи 333.25 НК РФ, стоимость недвижимого имущества (кроме земельных участков) может быть определена юридическими лицами (государственными, ведущими кадастровый учет и инвентаризацию объектов недвижимого имущества, и негосударственными) или независимыми оценщиками, имеющими соответствующую лицензию на проведение экспертной оценки (членство в СРО).

Согласно пунктам 7, 10 вышеуказанной статьи, за оценкой другого ценного имущества следует обращаться к негосударственным юридическим лицам, имеющим лицензию на осуществление оценочной деятельности, к независимым оценщикам, а также к судебно-экспертным учреждениям органа юстиции.

О том, какие еще есть расходы — читайте в статье «Сколько нужно платить при вступлении в наследство«.

Смотрите видео, когда и кому нужно оплачивать налог при наследовании имущества?

  1. В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  2. Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  • Позвоните на горячую линию:
  • Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат

Уже более 10 лет прошло с тех пор, как изменилось законодательство, и для наследников был отменен налог на наследство.

Это не означает, что принять наследство можно совершенно бесплатно. Определенный вид затрат все же имеется и носит он название государственная пошлина. Кем он платится? Какой размер составляет и для всех ли он одинаков?

Главные вопросы для тех, кто принимает наследственную массу после смерти наследодателя. Если после смерти гражданина осталось наследство, то заинтересованные лица (наследники) должны подать заявление в нотариальную контору, располагающуюся по месту открытия наследства. Таким местом, согласно ГК РФ, является:

  1. Место, где располагается более ценная часть недвижимого имущества. Допускается, если имущество находится в разных местах.
  2. Местонахождение имущества.
  3. Месторасположение движимого имущества или его части, представляющей наибольшую ценность. Применяется в том случае, если в наследственную массу не будет входить недвижимое имущество.

Подать заявление можно лично, через почту или представителя по доверенности.

Если бумаги высылаются по почте, то подпись на заявлении удостоверяется нотариусом. Если после подачи заявления и всех необходимых бумаг, с учетом соблюдения сроков для их подачи, нотариус выдает заинтересованному лицу или кругу таких лиц свидетельство о праве наследования. Мнение эксперта Козлов Никита Владимирович Юрист-практик с 7-летним опытом.

Специализация — семейное право.

Эксперт в области права. Чтобы получить соответствующее свидетельство, наследники по закону или завещанию, должны оплатить госпошлину. В РФ действует два вида перехода прав и обязанностей от умершего лица к потенциальным наследникам:

  1. По условиям завещания.
  2. В порядке закона.

Как известно, для вступления в наследство с последующим оформлением всех необходимых бумаг, наследники должны обращаться за нотариальными услугами. Взимается государственная пошлина, или другими словами нотариальный тариф, за ведение нотариусом наследственного дела и выдачу соответствующих документов, подтверждающих права наследования.

Размер пошлины устанавливает налоговое законодательство в пункте 22 статьи 333.24. Согласно этой норме размер госпошлины зависит от следующих моментов:

  1. Степень родства с умершим.
  2. Общая стоимость наследственной массы.

Исходя из указанных критериев, размер налога на наследство, будет составлять:

  1. Для остальных наследников – 0,6 %.
  2. Для лиц близких по родству – 0,3 %.

Таким образом, оплата государственной пошлины является обязательной для наследников, независимо от способа вступления в права наследования.

  1. Оценка наследуемого имущества должна проводиться на день открытия наследства, то есть, на день смерти наследодателя.
  2. Нотариус не может навязывать определенный вид оценочной стоимости.
  3. По усмотрению наследника, пошлина может рассчитываться исходя из инвентаризационных и рыночных данных об объекте наследования или из его кадастровой стоимости.
  4. Размер пошлины всегда будет индивидуальным.

Нотариальные конторы самостоятельно не определяют стоимость оказываемых ими услуг.

Тарифы устанавливаются законодательство и являются для всех нотариусов обязательными и одинаковыми. Законом, в ст. 333.35 НК РФ, предусмотрена категория лиц, которая освобождается от уплаты любых налогов при вступлении в наследство.

В статье 333.38 НК РФ идет речь о лицах, имеющих льготы на оплату услуг нотариуса. Для подтверждения освобождения от уплаты или имеющейся льготы, наследнику необходимо представить соответствующий документ, подтверждающий его статус.

При оформлении наследства следует быть готовыми к тому, что помимо предусмотренной пошлины, придется оплачивать отдельные услуги нотариуса, которые чаще всего именуются как техническая работа или правовая помощь. В большинстве случаев, в перечень таких услуг входит изготовление различных документов.

Размер суммы, требуемой для оплаты услуг, не имеет четкой регламентации и может устанавливаться нотариусами самостоятельно.

Такое право закрепляется в основах законодательстве о нотариате.

Все денежные средства, получаемые от ведения частной практики, после уплаты налогов и иных платежей, переходят в полное распоряжение нотариуса.

При этом такие дополнительные услуги не являются обязательными для граждан, обращающихся в нотариальные конторы. Иными словами, гражданин имеет право отказаться от услуг технического характера или правовой помощи и осуществить ряд необходимых действий самостоятельно. Например, подготовить пакет документов.

В таком случае, наследникам потребуется оплатить установленный нотариальный сбор. Мнение эксперта Козлов Никита Владимирович Юрист-практик с 7-летним опытом.

Специализация — семейное право. Эксперт в области права. Например, некоторые нотариусы идут на хитрость и при наличии нескольких наследников, пытаются выдать им по несколько свидетельств о праве на наследство.

За каждый экземпляр приходится платить отдельно. Такие действия не слишком законны, так как гражданское законодательство говорит о том, что свидетельства могут быть выданы каждому из наследников, либо документ выдается один на всех.

Таким образом, если отказаться от технических и правовых услуг нотариуса и заказать только одно свидетельство (при наличии нескольких наследников), то можно значительно сэкономить в денежном плане. Как упоминалось ранее, оценка имущества проводится с учетом его стоимости на день открытия наследства. При вхождении в наследственную массу иностранной валюты или ценных бумаг, будет применяться курс ЦБ РФ.

Оценка имущества проводится:

  1. В отношении иных видов недвижимости, кроме земель, учреждениями, проводящими учет объектов по месту их нахождения.
  2. Оценщиками, имеющими соответствующие лицензии, сертификаты, дипломы и пр.
  3. Организациями, заключающими соглашения на проведение оценки.
  4. В отношении земель, органами кадастра.

В отношении объектов недвижимости могут также применяться два первых варианта. В отношении любого другого вида наследуемого имущества могут применяться услуги оценщиков или иных организаций, имеющих договора на проведение оценки.

В настоящее время оценка имущества уже не является столь обязательной процедурой, так как для определения пошлины, как правило, берется кадастровая или инвентаризационная стоимость. Оплачивать требуемый сбор необходимо до начала процедуры по вступлению в наследство. Лица, претендующие на наследство, после смерти наследодателя должны обратиться к нотариусу с необходимым пакетом документов, после уплаты пошлины нотариус приступит к оформлению наследства.

Для уплаты госпошлины у нотариуса следует взять реквизиты, как правило, наследникам выдается уже заполненная квитанция, по которой остается только внести платеж. Уплатить необходимую сумму можно следующим способом:

  1. Через Интернет с помощью портала Госуслуги. Для подтверждения оплаты необходимо распечатать чек.
  2. С помощью платежного терминала. Находятся во многих отделениях банка, торговых центрах, налоговых органах и пр.
  3. Через банк с помощью кассира-операциониста. За оплату банком взимается комиссия.

После оплаты госпошлины, бумага, подтверждающая проведение операции, прикладывается к общему пакету документов, передаваемых нотариусу.

Мечтаете о наследстве от дядюшки-миллионера? Но чем дороже наследство, тем больше придется заплатить наследнику.

Какие расходы предстоят потенциальным правопреемника, каких затрат можно избежать, можно ли продать имущество покойного сразу после вступления в наследство, рассмотрим в нашей статье. Как правило, интересуясь налогом на наследство правопреемники имеют ввиду все возможные расходы, которые предстоят наследнику при оформлении имущества покойного. Хотя наследство считается безвозмездной сделкой, закон возлагает на правопреемников ряд обязательных платежей.

Справка! При расчете платежей для наследников близкая родственная связь не всегда имеет значение. И даже в таких случаях, она не освобождает полностью от необходимости оплаты платежа. При оформлении наследства в 2021 году от налога освобождаются не только близкие родственники, но и другие получатели имущества.

Хотя правопреемник получает в собственность различные объекты, они не облагаются НДФЛ.

Более того, подавать налоговую декларацию также не требуется.

Но при продаже недвижимого имущества, полученного в наследство, необходимо оплатить налог. Он составляет:

  1. 13% — с резидентов РФ;
  2. 33% — с нерезидентов РФ.

Справка!

Налоговым резидентом РФ считается граждан, который постоянно проживал на территории РФ более 183 дней за последние 12 месяцев. Налоговый кодекс освобождает от необходимости уплаты такого налога граждан, которые владели унаследованной квартирой более 3 лет (пп. 1 п. 3 ст. 217.1 НК РФ). Однако п.

2 ст. 220 НК РФ предоставляются следующие налоговые вычеты: Ели же все доли продаются по одному договору, то всем продавцам предоставляется общий вычет. Необходимо учитывать, что на продажу акций и ценных бумаг льготы и вычеты не распространяются. В случае их продажи наследнику придется оплатить налог в полном объеме вне зависимости от срока владения.

Однако отсутствие налогообложения в отношении наследственного имущества, не делает процедуру вступления в наследство бесплатной. Наследнику придется оплатить:

  1. госпошлину за переоформление имущества.
  2. правовые и технические услуги за выдачу свидетельства о правах на наследство;
  3. госпошлину за вступление в наследство;

Мнение эксперта Козлов Никита Владимирович Юрист-практик с 7-летним опытом.

Специализация — семейное право. Эксперт в области права. Для расчета госпошлины придется предъявить документы, подтверждающие родственную связь.

Если правопреемник по завещанию не предоставит соответствующее свидетельство, то нотариус начислит госпошлину в общем порядке.

За выдачу свидетельства о правах на наследство придется оплатить пошлину в размере: Чтобы рассчитать размер госпошлины, придется оплатить оценку наследственного имущества. Оплата оценки также возлагается на наследников. От оплаты госпошлины освобождаются (ст.

333.38 НК РФ):

  1. несовершеннолетние и недееспособные граждане.
  2. лица, которые наследуют счет в банке (не платят пошлину за данный счет);
  3. наследники, которые до гибели покойного проживали с ним в одной квартире (при наследовании квартиры или доли в квартире);

Инвалиды 1 и 2 группы имеют право на льготу в размере 50% от госпошлины. При оформлении наследства придется оплатить разные виды госпошлины:

  1. заявление о выдаче свидетельства о правах на наследство – 1000 р.
  2. заявление о принятии наследства – 1000 р.;
  3. отказ от наследства – 1000 р.;

Данная сумма перечисляется за подготовку проекта заявления. Если наследник самостоятельно подготовил заявление, нотариус не имеет право взимать данную сумму.

За выдачу свидетельства о правах на наследство придется заплатить отдельную госпошлину. Сумма различается в зависимости от вида имущества и региона обращения.

Каждый регион устанавливает отдельную сумму для недвижимого и для движимого имущества. Размер выплаты устанавливается за каждый объект наследства для каждого наследника.

Уточнить расценки по регионам можно на сайте ФНП.

Например , в 2021 год в Астраханской области необходимо оплатить:

  1. 2 600 р. – за каждый объект недвижимого имущества;

Необходимо учитывать, что нотариус имеет право начислить сумму за правовые и технические услуги, если они были предоставлены.

Если наследники все подготовили самостоятельно, то средства не должны быть удержаны (Определение Верховного суда РФ).

Пошлина за переоформление права собственности на наследственное имущество различается в зависимости от вида объекта наследования:

  • Счета в кредитных организациях. При переоформлении счета кредитная организация самостоятельно устанавливает размер комиссии.
  • Оружие. Переоформление оружия стоит от 50 до 100 р. за каждую единицу. А также от 500 р. придется оплатить за получение разрешения.
  • Драгоценности и личные вещи. Объекты не нуждаются в переоформлении.
  • Акции. Наследникам необходимо перерегистрировать акции. Но госпошлина за это не предусматривается.
  • Автомобиль. Стоимость переоформления авто составляет 850 р., а при изменении номерного знака – 2850 р.

С момента переоформления объект становится собственностью наследника. Автор статьи Юрист-практик с 7-летним опытом.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+