Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Другое - Онлайн кассы как применять 2021

Онлайн кассы как применять 2021

Онлайн кассы как применять 2021

Изменения в 54-ФЗ в 2021 году: что нужно знать предпринимателю


4 августаНачиная с 2018 года, когда президент утвердил поправки в законодательство о применении онлайн-касс, 54-ФЗ менялся три раза, из-за чего предпринимателям пришлось изрядно поволноваться. Какие же изменения произошли в набившем оскомину законе в 2021 году, и что это означает для современного бизнеса — рассмотрим.

Самым значимым и масштабным изменением в 54-ФЗ стал 129-ФЗ, вступивший в силу 6 июня 2021 года.

После него практически все организации и ИП в своей деятельности при расчетах с клиентами стали использовать онлайн-кассы.В 2021 году продолжает действовать отсрочка, данная предпринимателям без сотрудников на ЕНВД и патенте, продающим товары собственного производства или оказывающим услуги населению.

Однако к 1 июля 2021 года им придется определяться, какой статус принимать: оставаться ИП и или регистрироваться в качестве самозанятого, которому касса не нужна.Изменения в 54-ФЗ по онлайн-кассам в 2021 году также коснулись категории хозяйствующих субъектов, куда входят те, кто по закону могут не использовать онлайн-кассы:

  1. киоски, продающие печатную продукцию;
  2. государственные библиотеки и другие.
  3. ларьки с мороженым;
  4. ремонт обуви;

Еще 129-ФЗ добавил в действовавший список несколько групп:

  1. розничных продавцов бахил (в том числе через автоматы);
  2. ИП, продающих театральные билеты с рук или лотка (интернет-продажа не входит).
  3. ИП, сдающих в аренду собственное жилье в многоквартирных домах вместе с машино-местами;

Изменения в 54-ФЗ в 2021годуразрешили работать без применения ККТ еще некоторым категориям:

  1. спортивные центры, предлагающие услуги на платной основе (фитнес-центры, секции в ДЮСШ и прочие);
  2. товарищества собственников недвижимости, ЖСК и СНТ.
  3. образовательные центры: частные и государственные, оказывающие платные услуги;
  4. досуг и культурный отдых (дома молодежи, дворцы культуры и другие);

Но для них обязательно выполнение двух условий, согласно которым они должны:

  • Оказывать услуги по своему профилю.
  • Принимать безналичную оплату от клиентов.

Также последнее изменение в 54-ФЗ продлило до 1 октября 2021 года мораторий на штрафы для ЖКХ и транспорта, который был продлен в связи с пандемией.Внесение изменений в 54-ФЗ привело к перемене требований к кассовому чеку:

  1. С 1 июля 2021 года при безналичной оплате формой расчета (реквизит 1081) положено указывать «безналичными», а не «электронными» средствами, как раньше.
  2. При покупке сотрудником продукции у своего работодателя в счет будущей заработной платы организация также должна выдать чек.
  3. Не нужно предоставлять клиентам распечатанные или заполненные вручную БСО.

    Вместо них выдаются напечатанные на ККТ чеки.

  4. Изменился порядок приема авансовых платежей (продажа в кредит или с отсрочкой оплаты). Если раньше можно было выдавать один чек после возврата долга, то теперь ООО и ИП должны предоставлять два: при внесении предоплаты и после погашения клиентом кредита.

Ещесвои коррективы внес законобобязательноймаркировке товаров — необходимо указывать «Код товара».

Даже если сейчас ваш товар ей не подлежит, в будущем это изменится: ожидается, что к 2024 году она охватит все товарные группы. Поэтому лучше сразу выбирать устройство, адаптированное к работе с маркированными товарами.А вы уже пользуетесь ККТ или только собираетесь приобретать? Если возникли вопросы, звоните, поможем с подбором необходимой техники в соответствии с 54-ФЗ!☎ Звоните!

8 (800) 500-25-91 Не оставайтесь равнодушными, эта информация может принести пользу вашим друзьям и знакомым!Ставьте палец вверх �� и кнопку «Поделиться» ��Подписывайтесь на канал— так вы не пропустите новое и полезное!

Изменения в законе об онлайн-кассах в 2021 году

Последнее обновление: 04.07.2021

Время чтения: 3 минуты Отправим статью вам на почту Отправить 1356 Распечатать Онлайн-кассы сейчас должны применять практически все бизнесмены – исключений все меньше и меньше.

Рассмотрим, какие нововведения по применению контрольно-кассовой техники (ККТ) произошли в 2021 году. Оглавление Маркировка становится обязательной для все большего круга товаров.

К алкоголю и меховой одежде уже добавились табачная продукция, лекарства и обувь. До конца 2021 года начнут маркировать парфюмерную продукцию, фотоаппараты, шины и покрышки.

В начале 2021 года в список маркированных товаров добавятся отдельные изделия легкой промышленности. Если бизнесмен торгует маркированными товарами, то его кассовый аппарат должен уметь считывать коды и передавать информацию в базу системы маркировки.

Для этого нужно обновить программное обеспечение аппарата. Кроме того, необходимо будет заменить фискальный накопитель — специальное устройство внутри кассы, которое хранит все данные о реализации. Его новая модель (ФН-М) будет адаптирована для того, чтобы хранить сведения о продаже маркированных товаров.

Однако пока обновленный вариант накопителя еще не включен в , который ведет ФНС. Накопители предыдущих версий можно устанавливать до 6 августа 2021 года и использовать до окончания срока действия ключей фискального признака (письмо ФНС РФ от 27.11.2019 № С 1 марта 2021 года в соответствии с приказом ФНС России от 29.08.2019 № ММВ-7-20/434@ необходимо было изменить несколько реквизитов кассового чека и бланка строгой отчетности (БСО).

Например, при продаже маркированных товаров нужно указывать сведения о маркировке. Для бумажного чека достаточно буквы «М», в электронной версии следует указать полный код идентификации. Также добавлено несколько новых признаков предмета расчета:

  1. страховые взносы ИП;
  2. иные платежи и взносы;
  3. расход для УСН с объектом «Доходы минус расходы»;
  4. платеж казино.
  5. внереализационный доход;

Обратите внимание, что в бумажном чеке можно не указывать некоторые реквизиты:

  1. ККТ для расчетов только в интернете;
  2. ставку и сумму НДС (только при расчетах с физическими лицами).
  3. номер смены;
  4. электронную почту отправителя;
  5. номер чека за смену;

В электронной версии чека все эти реквизиты должны присутствовать.

Можно продолжать печатать их и в бумажном варианте — это не будет нарушением.

С 1 февраля 2021 года стало сложнее работать владельцам вендинговых автоматов: по продаже напитков, сладостей, игрушек и т.п. Ранее они могли использовать одну онлайн-кассу и собирать данные со всех устройств.

Бумажный чек можно было не выдавать, а электронный выдавать только в том случае, когда покупатель оставил свою почту или номер телефона. Теперь же, чтобы избежать покупки кассы для каждого автомата, нужно оборудовать эти устройства дисплеями, с которых можно считать QR-код. Если же через автомат продаются маркированные, подакцизные или технически сложные товары, то устанавливать в него онлайн-кассу придется в любом случае (п.

5.1 ст. 1.2 закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ в редакции закона от 03.07.2018 № 192-ФЗ). С 1 июля 2021 года необходимо было начать применять ККТ при расчетах за услуги ЖКХ и при продаже билетов в общественном транспорте.

Однако, пока за работу без кассы в этих областях не штрафуют. Закон от 03.07.2019 года № 171-ФЗ установил мораторий на применение ст. 14.5 КоАП за нарушения порядка применения ККТ в ЖКХ и транспорте до 01 июля 2021 года.

А недавно принятый закон от 23.06.2021 продлил действие моратория до 1 октября 2021 года. Поэтому у тех транспортных предприятий и компаний ЖКХ, которые пока не приобрели кассы, еще осталось время для того, чтобы установить их и избежать штрафов в дальнейшем. Один из обязательных реквизитов чека и БСО — система налогообложения, которую применяет продавец.

Это не новость 2021 года, но именно в этом году и в начале следующего очень много бизнесменов будут вынуждены переходить на другой налоговый режим из-за отмены ЕНВД.

Если налоговый режим изменился, а в чеке это не отражено, бизнесмена могут оштрафовать по п.

4 ст. 14.5 КоАП на сумму до 10 тыс. руб. Правда, при первом нарушении может быть только вынесено предупреждение, но лучше не рисковать и своевременно обновить данные. В 2021 году в порядок применения ККТ внесены изменения:

  • Владельцы вендинговых автоматов должны модифицировать свои устройства или установить онлайн-кассу в каждый автомат.
  • Необходимо адаптировать кассовые аппараты для работы с маркированными товарами.
  • С 1 октября 2021 года налоговики начнут штрафовать за неприменение ККТ на транспорте и при расчетах за ЖКХ.
  • Изменена форма кассовых чеков и БСО.
  • При смене налогового режима важно не забыть поменять и реквизит в чеке — это особенно актуально в последний год действия ЕНВД.

Все новости законодательства, важные для ведения бизнеса, вы найдете в нашей .

0 нравится Поделиться: Подпишитесь на рассылку для предпринимателей Вы будете получать новости законодательства, советы по снижению налогов и кейсы предпринимателей Подписаться Вам будет интересно Бесплатные вебинары Похожие статьи Ближайшая отчетная дата: Подать декларацию по УСН и заплатить налог за 2021 год до 30.04.2021

  1. Снижение налогов
  2. Шаблоны бланков
  3. Консультации бухгалтеров
  4. Электронная отчетность
  5. Автоматизация бухучета
  6. Сверка с ФНС

Бухгалтер, кадровик и бизнес-ассистент полностью возьмут на себя ответственность за ваш бухучет

  1. Специалисты из вашей отрасли
  2. Защита интересов в суде
  3. Персональная команда + бизнес-ассистент
  4. Онлайн-сервис для контроля
  5. Проверка контрагентов

7 изменений в применении онлайн‑касс в 2021 году

Закрыть Каждый год компания СКБ Контур проводит конкурс для предпринимателей «», в нем участвуют сотни бизнесменов из разных городов России — от Калининграда до Владивостока. Благодаря конкурсу мы создали вдохновляющую коллекцию бизнес-историй, рассказанных людьми, которые превращают небольшие стартапы в успешные компании.

Их опыт и cоветы будут полезны каждому, кто задумывается об открытии своего дела. Для старта необходимы некоторые предварительные условия: идея, немного денег и, что самое важное, желание начать Фред ДеЛюка Основатель Subway Подписка на уведомления о новых статьях Подписаться Мне не интересно

28 июля Изменения коснулись прежде всего тех, кто работает с маркированной продукцией, — теперь нужно вносить в чеки обязательный реквизит.

Также в связи с пандемией продлен мораторий на проверку применения онлайн-касс. И еще у юрлиц и ИП появилась возможность избежать административной ответственности в случае ошибок при использовании ККТ. С 1 марта 2021 года вступил в силу , который внес изменения в (утверждает дополнительные реквизиты фискальных документов и форматов фискальных документов).

Изменения затронули механизм отражения в кассовом чеке реквизита «Код товара».

Это связано с внедрением системы маркировки для ряда продуктов.

Так, например, с 1 июля 2021 года прекращен оборот немаркированных и . С 1 ноября текущего года вводятся требования об обязательной маркировке к производителям и импортерам шин. В ближайшем будущем маркировка затронет товары легкой промышленности, молочные продукты и питьевую воду.

Правительство планирует, что к 2024 году должны маркироваться все товары.

Остановимся подробнее на тех изменениях, которые коснулись практики применения онлайн-касс в 2021 году. уточняет, как именно нужно отображать код товара в кассовых чеках.

Документ содержит разъяснения о том, что только в печатной (бумажной) форме чека может отсутствовать информация о номере смены, о номере чека за смену. Кроме того, в приказе говорится о том, что с 1 марта 2021 года в чеках можно не указывать ставку НДС, размер налога и сумму расчета без налога, то есть настраивать кассовый чек так, чтобы в нем не было указания НДС.

Но есть исключение: если чек пробивается юрлицу или ИП, то тогда реквизит НДС должен отражаться.

Если же чек выпускается обычному физлицу, то реквизиты НДС можно не печатать. Например, подотчетное лицо приобретает в розничном магазине, применяющем ОСН, товар на 120 руб. В кассовом чеке магазин пробивает 120 руб., в том числе НДС 20 руб.

Счет-фактура физлицу не выписывается. Он предоставляет в свою организацию чек на 120 руб. По кассовому чеку взять к вычету НДС нельзя.

Более того, Минфин считает, что этот НДС нельзя взять в расходы.

В итоге получается, что подотчетное лицо потратило 120 руб., а в расходы организация может взять только 100 руб. Если же продавец настроит кассовый аппарат так, что НДС в кассовых чеках печататься не будет, он пробьет чек на 120 руб., и упоминания про НДС в нем не будет.

Подотчетник предоставит этот кассовый чек в организацию, и она сможет взять в расходы полную потраченную сумму — 120 руб. В печатной форме чека не нужно указывать весь длинный код товара.

Достаточно, чтобы напротив маркированного товара в чеке отражался символ [М]. О том, как это сделать, можно прочитать в .

ФНС уточняет, что при осуществлении расчетов с покупателем за товары, подлежащие обязательной маркировке, в кассовом чеке каждая товарная позиция указывается отдельно. Таким образом, если клиент покупает пять пар обуви, даже одинаковых, то, поскольку каждая пара обуви имеет свой код маркировки, следует пробивать эту покупку пятью позициями, при этом в печатной форме чека возле каждой позиции должен появиться символ [М]. В электронной форме чека должен быть указан код товара полностью.

Готовый комплект в рассрочку и без переплат: онлайн-касса из реестра ФНС + кассовая программа Контур.Маркет + Контур.ОФД для передачи чеков в ФНС Товары, не подлежащие обязательной маркировке, в кассовом чеке (бланке строгой отчетности) могут, как и раньше, указываться одной товарной позицией с указанием их количества.

Такие случаи, в частности, раскрываются в .

  1. Если расчет не связан с передачей товара покупателю

Например, это могут быть случаи предоплаты и рассрочки.

И в этом случае код маркировки в чеке не указывается.

  1. Возврат товара

Если клиент возвращает товар (в этом случае нужно пробить чек «Возврат прихода») с затертым кодом маркировки, продавец обязан принять у него этот товар.

Но в этом случае в чеке «Возврат прихода» можно тоже не указывать код товара.

  1. Доставка маркированного товара

До 20 апреля 2021 года юрлица и ИП, которые оказывают курьерские и почтовые услуги по доставке маркированного товара, в чеках не должны пробивать код товара.

  1. Торговля лекарствами

Есть и уточнения по лекарственным препаратам. Разрешается торговать ими без маркировки до истечения срока годности.

Поэтому одновременно будут продаваться и маркированные, и немаркированные лекарственные товары. И если вы продаете, например, парацетамол, на который еще не нанесена маркировка, то код товара в чеке не отобразится. Согласно , проверкой ККТ занимается ФНС.

и устанавливают административный регламент по проверке кассовых операций. Срок исковой давности по проверкам ККТ составляет год с момента совершения правонарушения (). В апреле появилось

«Об обязанности применять ККТ при осуществлении расчетов за оказанные услуги и ответственности за её неприменение»

.

А в связи с пандемией было принято , в соответствии с которым были приостановлены плановые и внеплановые проверки субъектов МСП и «заморожены» плановые проверки крупного бизнеса. Ссылаясь на это постановление, ФНС объявила о том, что до 31 декабря 2021 года порядок применения ККТ проверяться не будет. Более того, появилось , в котором дано следующее пояснение: даже в случае поступления жалоб от граждан не стоит ожидать проверок до 31 декабря.

В то же время информация, содержащаяся в жалобе, будет использоваться налоговыми органами при проведении контрольных мероприятий после снятия моратория на проведение проверок. прописывает, как избежать штрафа за неприменение ККТ или неправильное её применение, как сообщить об этом ФНС и пробить чек коррекции. С 31 июля 2021 года действует новая редакция , которая устанавливает ответственность за неприменение ККТ или несоблюдение требований к ней.

Соответствующие изменения в статью вносит . Теперь организации и ИП смогут избежать административной ответственности, если добровольно направят чек коррекции в налоговые органы.

Признательных писем о нарушении теперь не потребуются, так как налоговой будет достаточно чека коррекции.

Чек коррекции по-прежнему необходим при оформлении расчета, сделанного без применения кассы, или исправления ошибки при её использовании. Как отмечает ФНС, продавец, пользующийся онлайн-кассой, должен обеспечить достаточность сведений в чеке коррекции, чтобы было понятно, в отношении какого расчета применяется корректировка.
Как отмечает ФНС, продавец, пользующийся онлайн-кассой, должен обеспечить достаточность сведений в чеке коррекции, чтобы было понятно, в отношении какого расчета применяется корректировка.

Например, сослаться на фискальный признак некорректного документа. Контролируйте бизнес удаленно: проверяйте, сколько денег в кассе, настройте уведомления о работе ККТ, смотрите, когда кассиры открывают и закрывают смены.

Благодаря новой редакции налоговики больше не будут штрафовать юрлиц и ИП, если чек коррекции сформирован до того, как налоговым органам стало известно о нарушении. Такой чек будет одновременно:

  1. подтверждать исполнение обязанности по исправлению;
  2. уведомлять о нарушении со стороны пользователя онлайн-кассы.

Ответственность за неприменение ККТ устанавливает . Для должностных лиц размер административного штрафа составляет — от 25 % до 50 % суммы расчета, осуществленного без применения ККТ, но не менее 10 000 руб.

На юрлиц — от 75 % до 100 % суммы расчета, осуществленного с использованием наличных денежных средств и (или) электронных средств платежа без применения ККТ, но не менее 30 000 руб.

Повторное совершение правонарушения, в случае, если сумма расчетов, осуществленных без применения ККТ, составила в совокупности 1 млн руб. и более, подразумевает следующую ответственность:

  1. для ИП и юрлиц — «заморозка» деятельности на срок до 90 суток.
  2. для должностных лиц — дисквалификация на срок от 1-го года до 2-х лет;

Согласно , если малый или средний бизнес впервые ловят на правонарушении, связанном с неприменением или неправильным применением ККТ, то вначале ему обязаны выписать предупреждение.

И только если правонарушение было совершено повторно, следует штраф. Сейчас согласно неприменение ККТ накладывает на юрлиц штраф в размере от 75 % до 100 % суммы расчета, осуществленного с использованием наличных денежных средств и (или) электронных средств платежа без применения ККТ, но не менее 30 000 руб.

вносит поправки, которые убирают из слова

«с использованием наличных денежных средств и (или) электронных средств платежа»

. И это расширяет возможности для применения штрафов. Относительно новый коснулся водителей, кондукторов и специалистов из сферы ЖКХ.

За неприменение ККТ или применение с нарушениями их начнут штрафовать только с 1 октября 2021 года. Ранее мораторий на проверки действовал для транспорта и ЖКХ до 1 июля 2021 года. Но из-за пандемии было решено продлить его действие почти до середины осени.
Подписаться × Загрузить ещё

Онлайн-касса 2021: обзор грядущих изменений

27 январяМаркировка товаровК 2024 году обязательная маркировка товаров охватит практически все товарные группы.

Даже если ваш товар пока не подлежит прослеживанию, это не значит, что так оно и останется в будущем. При приобретении нового аппарата желательно выбирать то, что изначально адаптировано для работы с маркированными товарами. Обзор на рекомендуемое оборудование Если кратко — кнопочные кассы выбирать не стоит.

Обзор на рекомендуемое оборудование Если кратко — кнопочные кассы выбирать не стоит. Работать на них с маркированном товаром или невозможно, или крайне неудобно.

Предпочтение стоит отдать современным смарт-терминалам или фискальным регистраторам, работающим в связке с программным обеспечением.Предположительно, с апреля 2021 года вступит в силу поправка в 54-ФЗ, которая предполагает появление нового формата передачи фискальных данных (ФФД) 1.2. Прошивки касс будет необходимо обновить.

Также появится фискальный накопитель нового формата ФН-М. Такие накопители предназначены для работы с маркированными товарами. С июля 2021 года онлайн-кассы будут применяться с учетом положений нового подп.

2.2 ст. 4.5 Закона № 54-ФЗ. В соответствии с поправками, ОФД будет обязан обеспечить запись и хранение сведений о реализации маркированного товара, которые он получил с онлайн-кассы.То есть, с середины лета 2021 онлайн ККТ будут максимально полноценно использоваться в качестве инструмента для обмена данными между розничными точками и оператором системы маркировки.Вендинговые аппаратыС 1 февраля 2021 года покупателю будет необходимо демонстрировать QR-код с экранов терминалов. Данный QR-код необходим для идентификации покупателем кассового чека.

Если покупатель считает код через приложение смартфона, то получит электронный чек. Онлайн-касса должна стоять в вендинговом аппарате, включающем в себя электронные компоненты. До 1 февраля 2021 года бумажные чеки можно не печатать.

То есть, формируются только электронные.

А с 1 февраля такой электронный показ кода, сформированный кассой, можно будет использовать только на тех аппаратах, что имеют встроенный дисплей, на котором отображается QR-код. , г. Данное правило распространяется как на онлайн-кассы для ИП в 2021 году, так и на ККМ юридических лиц.То есть всем владельцам вендинговых аппаратов нужно оснастить аппараты дисплеями, интегрированными с онлайн-кассами.

Либо даже заменить их на устройства, которые по умолчанию имеют такие дисплеи. Транспорт и ЖКХ1 июля 2021 года перестанет действовать мораторий на действие норм КоАП в отношении административной ответственности за неприменение онлайн-касс в сфере транспорта и ЖКХ. Налоговые начнут проверки исполнения закона.

С 1 июля 2021 года за невыдачу кассового документа будут штрафовать предприятия ЖКХ и общественного транспорта.

Обзор возможных кассовых решений: для и . О приобретении оборудования лучше позаботиться заранее — к лету оно может стать дороже. Отсрочка по применению онлайн-кассПо-прежнему смогут пользоваться отсрочкой установки онлайн-касс до 1 июля 2021 г.

индивидуальные предприниматели без работников, самостоятельно оказывающих услуги, выполняющих работы или продающих товары собственного производства. Возможно, такие бизнесмены станут самозанятыми и тогда вопрос с покупкой онлайн-касс будет для них закрыт вообще. С 1 января 2021 года у нас в стране будет упразднен спецрежим ЕНВД.

В течение 2021 года его “вмененщики” должны сделать переход на другой налоговый режим. При осуществлении такого перехода необходимо учесть, что в кассовом чеке должна быть указана система налогообложения продавца.

После смены режима нужно изменить в настройках кассы налоговый режим.

И еще один важный момент. Если у вас изменится система налогообложения, то придется в чеке отображать наименование товара. Напомним, что до 1 февраля 2021 года могут не указывать в чеке наименование товара, его количество и цену за единицу только ИП на ЕНВД. Коль отменяется вмененка, то возникают новые для вас требования к чеку.
Коль отменяется вмененка, то возникают новые для вас требования к чеку.

Онлайн-кассы для ИП в 2021 году

17 январяПоследние годы запомнились бизнесменам постоянными изменениями в правилах использования онлайн-касс. В этот раз мы рассмотрим вопрос о том, какие нормы действуют в 2021 году.На сегодняшний день применение онлайн-касс не требуется если у предпринимателя нет сотрудников по трудовым договорам. Это правило будет действовать до 1 июля 2021 года.

Правда есть одна оговорка. Бизнесмен должен выполнять работы или продавать товары исключительно собственного производства. Если индивидуальный предприниматель выступает ретейлером, то онлайн-касса нужна.Одним из новшеств этого года станет то, что с 1 февраля онлайн-кассы, установленные в торговых автоматах (вендинговых машинах), должны уметь печатать чеки.

В качестве альтернативы могут использоваться системы, когда на дисплее автомата отображается QR-код, который покупатель может считать своим смартфоном, чтобы сохранить чек в памяти телефона.Здесь стоит оговориться, что индивидуальным предпринимателям, которые торгуют при помощи механических устройств без электронных компонентов (принимают только монеты и не используют электричество), использовать онлайн-кассу не нужно.Также от использования контрольно-кассовой техники освобождаются виды деятельности, которые обозначены п. 2 ст. 2 Закона № 54-ФЗ. Данная норма права содержит внушительный список, а потому перечислим лишь некоторые из них.

  1. продажа бумажных газет и журналов (если выручка от их реализации — не менее 50% от общего оборота);
  2. торговля на розничных рынках, ярмарках (на открытом пространстве вне территорий магазинов, палаток, киосков и т.п.);
  3. разносная торговля (за исключением технически сложных товаров);
  4. ремонт обуви и др.
  5. продажа мороженого в киосках, безалкогольных напитков, молока, воды в розлив;

Исключение: продажа ИП подакцизных товаров и торговля с использованием вендинговых машин (кроме продажи воды и бахил) — в таких случаях ККМ обязательна.Помимо вышеперечисленного освобождены от использования онлайн-кассы предприниматели, которые находятся в отдаленной и труднодоступной местности. Здесь, впрочем, есть условие, что они все равно должны выдавать клиенты документ по реквизитам, которые определены в абзаце 4-12 п.

1 ст. 4.7 Закона № 54-ФЗ.В завершении затронем тему, которая скоро должна стать особенно актуальной — нужна ли касса самозанятому. Сразу отвечаем, не нужна. С этого года должен , где индивидуальные предприниматели и физические лица могут начать платить налог на профессиональный доход, то есть стать самозанятыми.

После перехода на подобный тип налогообложения онлайн-касса уже не потребуется и ее можно будет снять с учета.Больше публикаций на портале

Кто переходит на онлайн‑кассы в 2021 году

В статье расскажем, кто уже должен применять онлайн-кассу — и кто освобождён до 2021 года. А ещё — как выбрать кассу, зарегистрировать её в налоговой и получить налоговый вычет.

В комплекте: онлайн-касса, кассовая программа, ОФД и товароучётный сервис + помощь с регистрацией в налоговой.

Чиновники решили усилить контроль над наличными платежами в 2016 году. Налоговая уже знала о сделках, по которым предпринимателям платят на расчётный счёт. Получала информацию от банков, находила противоречия с суммами в декларации и выставляла требования о предоставлении пояснений.

С наличкой было сложнее: предприниматели проводили сделки неофициально и уклонялись от уплаты налогов. Компании на ЕНВД, патенте и услугах населению работали без касс. Бизнес на УСН и ОСНО пользовался старыми кассами.

Платежи записывались на специальную ленту ЭКЛЗ, которую невозможно проверить без личной встречи с предпринимателем. Времени инспекторов не хватало, чтобы посетить все магазины, поэтому большинство компаний нарушало закон без проблем.

Чиновники подсмотрели решение проблемы у Южной Кореи, которая в 2005 году внедрила онлайн-кассы.

Они автоматически передают все платежи оператору фискальных данных, а ОФД — в налоговую. В 2016 году в России приняли поправки к 54-ФЗ, которые обязали предпринимателей перейти на новые кассы. Заодно к ним решили подключить всех, кто получает оплату наличными и электронными деньгами, но раньше выдавал вместо кассовых чеков другие документы — БСО или квитанции.

В результате налоговая будет видеть почти все платежи предпринимателей, автоматически выбирать самых подозрительных и отправлять им требования или приходить с проверкой. В 2017 году на онлайн-кассы перешли компании на УСН, которые продают товары физлицам.

В 2018 году пришло время ЕНВД и патента — но пока только торговли и общепита, которые работают с сотрудниками в штате. До 2021 года на кассы переходят все остальные.

Бизнес с сотрудниками, который не перешёл на онлайн-кассы в первые две волны. ИП без сотрудников повезло: большинство получило . Разве что при перепродаже товаров кассу пора покупать уже сейчас.

И продолжает действовать список освобождённых от касс насовсем: , если не ещё не сделали этого. Подробнее о тех, кто перешёл на кассы в 2021 году: ИП и ООО на ЕНВД.

Под требования закона попал весь бизнес на ЕНВД. Ремонтировать машины, возить людей и грузы и оказывать услуги населению больше нельзя без кассы.

ИП на патенте. Касса понадобится: — Кофейням, столовым и ресторанам.

— Салонам красоты. — Таксистам. — Грузоперевозчикам. — Автомастерским.

— Спортивным тренерам. — Медицинским компаниям. — Прокатчикам. — Сервисным центрам по ремонту бытовой техники, компьютеров и часов.

— Ветеринарам. — Производителям молока. — Производителям изделий из металла. — Перевозчикам пассажиров и грузов при помощи водного транспорта.

— Охотникам и владельцам охотничьих угодий. — Рыболовам и рыбоводам. Все остальные патентщики освобождены от онлайн-касс.

Только вместо чеков нужно выдавать специальные документы — . . ИП и ООО на УСН, которые оказывают услуги населению.

Все компании, которые сейчас выдают БСО, будут печатать их при помощи онлайн-касс. ИП без сотрудников, которые торгуют через вендинговые автоматы. Онлайн-кассы необязательны, только если автоматы механические: покупатель вставляет монетку, вращает рычажок и ловит ладошкой каучуковый мячик, бахилы или жвачку.

ИП и ООО, которые принимают оплату от физлиц по реквизитам. С 1 июля 2021 года покупателям-физлицам нужно выдавать чеки даже при оплате на расчётный счёт. Онлайн-кассы понадобятся при любых оплатах: наличными, переводами на карту и расчётный счёт. Единственное исключение — банковские переводы между юрлицами и ИП.
Единственное исключение — банковские переводы между юрлицами и ИП. Законопроект про отсрочку приняли.

Мы и порадовались вместе с вами.

Отсрочку получили: — ИП без сотрудников, которые продают товары собственного производства.

— ИП без сотрудников, которые оказывают услуги или выполняют работы.

Без сотрудников — значит, без работников с трудовыми договорами.

Гражданско-правовые договоры, например, подряда и оказания услуг — не в счёт.

Если предприниматель получил отсрочку, а потом всё-таки нанял сотрудников, он обязан купить и зарегистрировать кассу. Закон даёт 30 дней с даты заключения договора.

Некоторым предпринимателям неудобно применять онлайн-кассы.

Поэтому законодатели составили список исключений.

Если вам повезло попасть в него, переход откладывается на неопределённый срок. Можно работать без онлайн-кассы, если вы: — Торгуете с лотков, тележек или в вагонах пассажирских поездов. — Торгуете на рынках вне крытых помещений непродовольственными товарами: бельём, носками, игрушками — и любыми другими вещами, которые не входят .

— Торгуете в газетных киосках, в которых доля печатной продукции больше 50%, а остальные товары утверждены правительством региона. — Продаёте мороженое и напитки через киоски без торгового зала. — Сдаёте в аренду собственную квартиру или квартиру с гаражом (машино-местом).

— Ремонтируете обувь. — Делаете ключи. — Ухаживаете за детьми, больными, престарелыми и инвалидами. — Работаете в труднодоступной местности, что установлено законами вашего региона.

— Продаете в розницу бахилы, включая продажу через автоматы.

— Ведёте другой бизнес . Если вы одновременно попали в список исключений и освобождены от онлайн-касс на патенте, можете даже не выдавать специальный документ покупателям, о котором мы писали выше — п. 2, ст. 2 54-ФЗ. Самозанятые тоже освобождены от онлайн-касс.

Они выдают чеки при помощи приложения «Мой налог». Новый налоговый режим создали, чтобы люди легче платили налог с небольших доходов, поэтому их избавили от расходов на кассы. Последнее исключение — получение оплаты через посредников.

Почта при наложенных платежах, некоторые курьерские службы и некоторые платёжные посредники выдадут покупателям кассовые чеки вместо вас. Эльба возьмёт бухгалтерию на себя. Сервис подготовит отчётность и отправит её через интернет.

Загружать платежи поможет связь с банками и онлайн-кассами. Год на «Премиуме» для ИП младше 3 месяцев Налоговики узнают о нарушениях из трёх источников: — Жалобы клиентов и конкурентов. У клиентов возникают проблемы с возвратом товаров, поэтому они обращаются в Роспотребнадзор или в налоговую.

Или уже при покупке сообщают в налоговую об отсутствующем или липовом чеке — при помощи . — Контрольные закупки. Сотрудник налоговой покупает товары и заказывает услуги под видом обычного покупателя. Когда не получает чек, фиксирует нарушение.

— Банки. Предпринимателю на счёт приходят поступления по эквайрингу, а онлайн-кассу он не регистрировал.

Предпринимателя оштрафуют, если найдут нарушение в течение года: — ИП — на 25-50% от суммы мимо кассы, минимум на 10 000 ₽. — ООО — на 75-100% от суммы мимо кассы, минимум на 30 000 ₽. Онлайн-касса работает только с фискальным накопителем.

Это специальный чип, который хранит информацию обо всех платежах. Предприниматели покупают его вместе с кассой или отдельно за 7 000 — 12 000 ₽.

Фискальные накопители отличаются по максимальному сроку работы: 13, 15 или 36 месяцев. Для УСН, ЕНВД и патента подойдёт только фискальный накопитель на 36 месяцев. Покупка любого другого будет ошибкой, за которую наказывают штрафом по .

Есть исключения: при сезонном бизнесе разрешено выбирать фискальник на любой срок. При работе в местности без интернета и торговле подакцизными товарами тоже, но лучше выбирать не на 36 месяцев: они прослужат только часть срока. Кассы отличаются по скорости печати чеков и размеру.

Одни с кнопками, другие с дисплеем, третьи подключаются к ноутбуку или планшету. При разъездной работе предприниматели приезжают к клиентам и оказывают услуги на месте.

Брать с собой обычную кассу и подключать её в розетку неудобно.

Вам подойдут мобильные кассы. Они лёгкие и работают от аккумуляторов. Например: — — касса с дисплеем 5,5 дюймов.

Весит 500 грамм, работает без подзарядки до 48 часов. — — новая версия, которая принимает бесконтактную оплату банковскими картами.

В торговой точке с компактной обстановкой или без электричества тоже подойдёт мобильная касса. По размеру они немногим больше смартфона. Например, точно хватит на смену, она работает до 24 часов без подзарядки.

Когда в торговой точке хватает места, предприниматели выбирают кассу побольше.

Её нельзя отключать от сети. Зато работать на большом экране — быстро и удобно.

Популярный вариант — касса из двух частей:

  • Дисплей любого устройства отображает информацию. Недорогой вариант — ваш ноутбук, планшет или старый компьютер. Если нет подходящей техники, купите POS-терминал. Например, .
  • Принтер чеков печатает чеки. Для небольшого потока покупателей подойдёт .

Когда клиентов много, важно обслуживать быстро. Иначе будут очереди, недовольные люди и упущенная прибыль. Вам подойдут кассы, которые печатают чеки быстро и с автоотрезом.

Выберите из двух вариантов сборки:

  • Моноблок. Например, — большой сенсорный дисплей и принтер чеков в одном устройстве. — тоже, только с широкой чековой лентой, которая подойдёт для товаров и услуг с длинными названиями.
  • Принтер чеков и POS-терминал по отдельности. Например, — принтер чеков с быстрой печатью, — POS-терминал с диагональю 11,6 дюймов.

Интернет-продажи не освобождают от применения онлайн-кассы. Электронные чеки выдают всем физлицам, которые платят при помощи формы на сайте.

Срок — мгновенно. Поэтому вам понадобится интернет-эквайринг банка или платёжный сервис, который подружится с вашей кассой. Например, интеграция с несколькими платёжными системами есть у и .

Чеки выдают и при банковских переводах от физлиц. Здесь есть два варианта: — Отправить электронный чек по электронной почте или в СМС.

Важно сделать это до следующего рабочего дня и раньше момента, когда передадите товар, окажете услугу или приступите к работе.

— Передать бумажный чек при встрече с покупателем. Разъездной торговле и услугам разрешили использовать одну кассу в офисе. Не придётся покупать каждому курьеру по кассе.

Подробнее читайте в статье: «». После покупки онлайн-кассу ставят на учёт.

Выберите подходящий способ: сходить в налоговую или сделать всё через интернет. Расходы одинаковые, но поездка в инспекцию займёт больше времени, и съездить придётся два раза.

Поэтому советуем вариант с интернетом. В любом случае вам понадобится договор с ОФД и электронная подпись. ОФД — посредник, который получает чеки с онлайн-касс и потом передаёт налоговой.

Предприниматель сам выбирает сервис . ОФД отличаются дополнительными возможностями: они строят аналитические отчёты, предупреждают о проблемах с кассой, помогают контролировать сотрудников. Стоят примерно одинаково, около 3000 ₽ за одну кассу в год.

Например, посмотрите . У сервиса круглосуточная поддержка и простой интерфейс. Электронная подпись подтверждает личность предпринимателя или руководителя организации.

Это важно при регистрации онлайн-кассы и подключении к ОФД.

Подпись получают в сервисном центре, она стоит от 2000 ₽. Как зарегистрировать кассу через интернет: — Зайдите в личный кабинет → «Учёт контрольно-кассовой техники» → «Зарегистрировать ККТ» → «Заполнить параметры заявления вручную. — Укажите адрес точки, где стоит касса, и название вашего ОФД.

Возьмите паспорт кассы и фискального накопителя и перепишите сведения из них.

— Отправьте заявление и получите в ответ регистрационный номер кассы. — Фискализируйте кассу: включите её и укажите дату и время, адрес, сведения о бизнесе и параметры ОФД. Касса напечатает на чековой ленте отчёт о регистрации.

— Снова зайдите в заявку на сайте налоговой и нажмите «Завершить регистрацию». Перепишите данные из отчёта о регистрации и нажмите «Подписать и отправить». — Подключите кассу на сайте ОФД.

Важно: когда получите регистрационный номер кассы, у вас будет один рабочий день, чтобы завершить регистрацию. Если опоздаете, придётся начать сначала. Государство помогает перейти на онлайн-кассы ИП на ЕНВД и патенте.

Предприниматели получают налоговый вычет, если успели зарегистрировать кассу до 1 июля 2021 года.

Максимальная сумма вычета — 18 000 ₽.

Расходы компенсируют на покупку и настройку кассы, фискальный накопитель и услуги ОФД. Как получить вычет: — Предприниматели на ЕНВД дополняют декларацию: в четвёртом разделе указывают информацию о кассе, в строке 040 третьего раздела — сумму вычета. — Предприниматели на патенте подают в налоговую .

На листе А рассказывают о своих кассах, на листе Б — о патенте и сумме вычета.

Вычет уменьшает только налог за 2021 год. — На патенте налог уменьшают на сумму вычета. Если уже заплатили налог за год, подайте в налоговую .

— На ЕНВД налог сначала уменьшают на взносы, потом на сумму вычета. Если вычет слишком большой, остаток переходит на следующий квартал. Его можно тратить до конца 2021 года.

Пример 1: Алексей ремонтирует компьютеры на ЕНВД.

Он купил онлайн-кассу и зарегистрировал её в налоговой 20 апреля 2021 года.

Касса и ОФД стоили 23 000 ₽. Из них 18 000 ₽ Алексей сэкономит за счёт налогового вычета. Алексей прикинул: до конца года он вообще не будет платить налог, только страховые взносы.

Пример 2: Иван откладывал покупку кассы до последних дней июня и зарегистрировал её уже 3 июля. Он не успел перейти на онлайн-кассы вовремя, поэтому вычет сгорел.

Пример 3: Анна руководит салоном красоты.

Она оформила патент на весь 2021 год. В феврале заплатила треть суммы, а оставшиеся две трети — в апреле.

В июне она купила онлайн-кассу. Чтобы получить налоговый вычет, ей пришлось подать заявление о возврате переплаты. Онлайн-кассы помогают налоговой следить за платежами через интернет.

Бизнесу они полезны по этой же причине: директор может уехать в отпуск и понимать, что сейчас происходит в торговой точке. В личном кабинете ОФД видно, открыли ли сотрудники смену и сколько денег приходит от покупателей. Например, посмотрите . Для торговли онлайн-кассы полезны в связке с товароучётными сервисами.

Предприниматель отбивает товар на кассе и сервис автоматически обновляет остатки.

Поэтому всегда понятно, сколько товаров в магазине и какие пора заказывать. А ещё какие товары помогают бизнесу процветать, а какие слишком долго лежат на полках. Например, подобные возможности есть в .

Меня освободит от кассы эквайринг? А получение оплаты по реквизитам?

А оплата через сайт? К сожалению, нет. На каждую оплату физлица выдавайте чек, не важно, каким способом клиент заплатил. Единственное исключение — когда вместо вас чек выдаёт посредник.

Слышал, что в чеке нужно писать названия товаров и услуг. Это правда? Да, но пока не для всех. ИП на УСН, ЕНВД и патенте получили отсрочку до 1 февраля 2021 года.

Отсрочка не действует при торговле маркированными и подакцизными товарами, например алкоголем, табаком и шубами.

Все остальные компании уже загружают в свою кассу номенклатуру — список товаров и услуг — и печатают названия в чеке. Я работаю из дома. Мне что, тоже покупать кассу?

Если не попадаете , то нужно.

Работа из дома не освобождает от обязанности выдавать чеки.

Если встречаетесь с клиентами лично, купите самую простую кассу. Например, принтер чеков , который подключают к компьютеру. Если получаете оплату через интернет, появляется второй вариант: не покупать кассу, а арендовать её.

Например, помогает отправлять электронные чеки, а сами кассы держит в своём центре обработки данных. Я оказываю услуги на УСН. Собираюсь покупать онлайн-кассу и не понимаю: мне дадут за неё налоговый вычет?

Нет, он только для предпринимателей на ЕНВД и патенте. Онлайн-кассе нужен интернет. А что, если он пропадёт?

Всё будет хорошо. Касса продолжит работать и печатать чеки. Фискальный накопитель сохранит информацию о платежах, а когда интернет появится, касса отправит все данные в ОФД. Не переживайте, законодатели позаботились о людях, у которых бывают проблемы с интернетом.

Проблема возникнет, только если интернет пропадёт больше, чем на 30 дней.

Вы потеряете возможность принимать платежи, потому что заблокируется фискальный накопитель. Когда включите интернет, он разблокируется, и касса заработает снова.

А что, если касса перестанет работать? Почините её в сервисном центре, а потом отбейте чеки коррекции на каждый платёж. Минус способа: если покупатель не получит чек и пожалуется в налоговую, придётся заплатить штраф.

Поэтому инспекторы рекомендуют более дорогое решение: купить запасную кассу.

У меня есть электронная подпись Эльбы.

Она подойдёт для регистрации кассы?

Не все электронные подписи подойдут. Напишите нашим ребятам в техподдержку. Они помогут разобраться. По онлайн-кассе проходят платежи от клиентов.

А как отразить их в бухгалтерии?

ИП на ЕНВД освобождены от учёта платежей. Предприниматели на УСН и патенте ведут книгу учёта доходов и расходов.

Записывайте в неё суммы из отчётов о закрытии смены. Или настройте интеграцию Эльбы с Контур.ОФД.

После окончания рабочего дня поступление само улетит в бухгалтерию и появится в разделе «Деньги».

Онлайн-кассы в 2021 году: обзор важных изменений

9 декабря 2021В связи внедрением маркировки для отдельных товарных групп был изменен закон об онлайн-кассах:.

Поскольку на онлайн ККТ теперь торгуют маркированной продукцией, кассы должны уметь такие товары продавать, то есть передавать информацию систему маркировки. В дальнейшем для касс будут выпущены другие фискальные накопители, которые самостоятельно будут проводить проверку достоверности кодов маркировки.

Пока таких накопителей нет. Изменятся и форматы фискальных документов. Уже сейчас налоговики имеют право штрафовать магазины за незаконные продажи маркированных товаров.Если торговая точка торгует маркированными товарами, то у нее появляются обязательства по регистрации в системе маркировки (на сайте Честный знак), маркировке остатков (например, обуви), продаже этих товаров особым образом.

Напомним, что до 2021 года маркировали только алкоголь, шубы и часть лекарственных препаратов. Сейчас маркируются табачные изделия, обувь, одежда, текстиль, шины, фотокамеры.

В дальнейшем список категорий будет расширяться.

К 2024 году будут промаркированы большинство товарных групп.

Всем магазинам, торгующим маркированной продукцией, необходимо произвести обновление онлайн-кассы. После обновления касса сможет передавать данные о проданном маркированном товаре в ОФД.

ОФД передаст их в систему маркировки, товар выйдет из оборота. Что может касса, готовая к работе с маркированным товаром?

  1. передавает уведомления о продаже маркированных товаров;
  2. формирует и передавает фискальные документы в ИС Маркировка через оператора фискальных данных
  3. принимает код маркировки и сохраняет информацию о маркированных товарах в фискальный накопитель;
  1. принимает ответ от оператора ИС Маркировка и сохраняет информацию в фискальный накопитель;

Для того, чтобы прошивка кассы обновилась, необходимо будет приобрести лицензию на кассу в ЦТО, в котором вы обслуживаете кассовый аппарат. Стоимость лицензий для обновления прошивки составит от 1200 до 2300 рублей на сегодняшний день.

Изменятся требования к фискальным накопителям.

Теперь устройства должны хранить следующие данные:

  1. уведомления о продаже маркированного товара
  2. квитанции на уведомление
  3. запросы кодов маркировки
  4. ответы на запрос о кодах маркировки,

К августу 2021 года в реестре фискальных накопителей появится новый накопитель — ФН-М, полностью соответствующий требованиям закона. При этом стоит помнить, что срочно менять накопители на новые не придется.

Будет предоставлена возможность отработать ресурс имеющихся накопителей, потом перейти на новые устройства.

Кассовые программы также будут обновляться для работы с новым ФН-М. Но это пока все в перспективе, следим за новостями.

С апреля 2021 года налоговая ведет работу по разработке нового ФФД 1.2.

Этот формат позволит работать с маркированными товарами. С января 2021 года все онлайн-кассы работают с ФФД 1.05.

Новый формат фискальных данных будет содержать большее количество сведений в чеке и электронных документов.Новый формат появится, скорее всего, тогда, когда будут новые фискальные накопители. То есть, к августу 2021 года, но точных сроков пока нет.

Для перехода на новый ФФД онлайн-кассу нужно будет обязательно обновить. Налоговики вовсю теперь могут проверять магазины на предмет законной торговли маркированными товарами. Штрафы за незаконную продажу маркированных товаров составят от 2 до 4 тысяч рублей для физлица, от 5 до 10 тысяч рублей для должностного лица, от 50 до 300 тысяч для юридического лица.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+