Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Налоговое право - Какие документы нужны для налогового вычета за лечение зубов 2021

Какие документы нужны для налогового вычета за лечение зубов 2021

Какие документы нужны для налогового вычета за лечение зубов 2021

Социальный вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов


Содержание страницы 120 000 рублей – максимальная сумма расходов на лечение и (или) приобретение медикаментов, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с обучением, уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации. По дорогостоящим видам лечения сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов, без учета указанного ограничения.

  1. назначенные врачом лекарства, в том числе для членов семьи;
  2. медицинские услуги, в том числе дорогостоящие, оказанные ему самому, его супругу (супруге), родителям, а также детям (в том числе усыновленным) и подопечным в возрасте до 18 лет (далее — члены семьи);
  3. страховые взносы по договору ДМС, заключенному в целях своего лечения или лечения членов семьи.

Для получения социального вычета необходимо, чтобы медицинская организация (или ИП), оказавшие медицинские услуги, имели российскую лицензию на осуществление медицинской деятельности.

Условием включения в состав вычета сумм страховых взносов по договору ДМС является также наличие у страховой организации, с которой заключен данный договор, лицензии на ведение соответствующего вида деятельности, предусматривающего оплату ею исключительно медицинских услуг. В целях получения социального вычета медицинские услуги, в том числе по дорогостоящему лечению, должны входить в утвержденные перечни.

Вопрос об отнесении оказанных физлицу медицинских услуг к соответствующим перечням решается медицинскими организациями путем указания стоимости медицинской услуги по коду 1 или дорогостоящего лечения по коду 2 в

«Справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы»

.

На оплату лечения: На оплату дорогостоящих видов лечения: На приобретение медикаментов: На страховые взносы по договору ДМС: При оплате лечения или взносов, приобретение медикаментов за членов своей семьи необходимо также представлять документы, подтверждающие родство, опеку или попечительство, заключение брака (например, свидетельство о рождении, свидетельство о браке). ^ Получить социальный вычет можно двумя способами – в налоговом органе или у работодателя. По окончании календарного года, в котором были произведены расходы на лечение и (или) приобретение медикаментов, социальный вычет может быть предоставлен налоговой инспекцией по месту вашего жительства.

Для этого налогоплательщику необходимо: 1 Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Для ее заполнения может понадобиться справка о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя.

2 Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам. 3 Представить заполненную налоговую декларацию и подтверждающие документы в налоговый орган по месту жительства. Социальный вычет можно получить и до окончания налогового периода, в котором произведены расходы на лечение и (или) приобретение медикаментов, при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе.

Социальный вычет можно получить и до окончания налогового периода, в котором произведены расходы на лечение и (или) приобретение медикаментов, при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе.

Для этого налогоплательщику необходимо: 1 Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам. 2 Представить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет с приложением подтверждающих документов.

Рекомендуемая форма заявления: «О направлении рекомендуемых форм» 3 По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет. 4 Представить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов.

Наиболее удобный способ заполнения налоговой декларации или заявления и представления таких документов в налоговый орган — в режиме онлайн посредством .

Как вернуть налог за лечение зубов

ПодписатьсяНе сейчасАвтор публикации: Написать сообщение Подписаться57 просмотров 12 дочитываний 30 августа 2021 в 21:35 Была у меня такая работа: администратором в сети стоматологических клиник.

Я долго работала в этой компании, да и сейчас работаю на другой (хвастаюсь) более высокой должности, но сейчас не об этом. В обязанности администратора входит информирование пациентов о возможности вернуть налоговый вычет за лечение зубов. Итак, что же для этого потребуется пациенту:1) Оригиналы чеков и квитанций за период лечения (максимум 3 года);2) Копию ИНН;3) Оригинал договора с клиникой.На основании этих документов бухгалтерия составляет справку для налоговой инспекции и копию лицензии нашей клиники (заверенную).С этим пакетом документов (справка, чеки и квитанция) можно идти в налоговую.НО!

это не все. В налоговой потребуют:1) Справку 2 НДФЛ;2) Декларацию по форме 3 НДФЛ;3) Копию паспорта;4) Заявление на предоставление налогового вычета и заявление с просьбой перечислить возврат налога на счет в банке (с указанием полных банковских реквизитов);⠀В случае, если лечение было проведено в частной клинике, дополнительно нужно предоставить:5) Договор с медицинской организацией на оказание врачебных услуг с указанием полной суммыпонесенных расходов (оригинал и копия);6) Копию лицензии мед. учреждения;7) Справку, подтверждающую стоимость медицинских услуг.⠀Важно! За хирургическое вмешательство в стоматологической специализации возвращается в полном объеме, по остальным манипуляциям существует ограничение по максимальной суме возврата.да 1 / 0 нетВаш рейтинг должен быть не менее 500 для оценки публикацииОК Поделиться в социальных сетях: да 1 / 0 нет

сегодня, 15:33

0 46 вчера, 11:50

0 76 позавчера, 13:02

115 1 176 позавчера, 07:46

56 362 позавчера, 02:14

2 58 30.10.2020, 16:25

2 118 30.10.2020, 15:42

0 226 30.10.2020, 11:36

3 265 30.10.2020, 10:56

0 70 30.10.2020, 10:43

0 25 29.10.2020, 23:39

1 195 29.10.2020, 21:11

0 21 29.10.2020, 19:04

0 173 29.10.2020, 03:45

23 322 28.10.2020, 22:17

0 135 Юристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц.

сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб. р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:Администратор печатает сообщение

Какие необходимы документы для налогового вычета за лечение зубов?

+2Анонимный вопрос1 февраля 2018 · 207,5 KИнтересно19166ПодписатьсяДля того, чтобы получить налоговый вычет за лечение зубов, нужно представить в налоговый орган следующий пакет документов:1. Справку 2НДФЛ2. Декларацию по форме 3НДФЛ3.

Копию паспорта4. Заявление на предоставление налогового вычета и заявление с просьбой перечислить возврат налога на счет в банке ( с указанием полных банковских реквизитов).В случае, если лечение было проведено в частной клинике, дополнительно нужно предоставить:5. Договор с больницей на оказание врачебных услуг, с с указанием полной суммы понесенных расходов (оригинал и копия).6. Копию лицензии мед. учреждения7.

Справку, подтверждающую стоимость мед. услуг.90 · Хороший ответ43 · 84,5 KСправка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы по форме утвержденной Приказом о МНС. Читать дальшеОтветить7223Показать ещё 4 комментарияКомментировать ответ…Ещё 9 ответов358Юрист сервиса консультаций https://prav.ioПодписатьсяДоброго времени суток!

Для того, чтобы получить налоговый вычет за лечение или медицинские процедуры, в том силе и за лечение зубов. Приготовьте пакет документов: — декларация 3-НДФЛ; — чек или справка об оплате медицинских услуг (с печатью) — договор с медицинской организацией — справку 2-НДФЛ (можно взять в бухгалтерии, либо через личный кабинет. Читать далее39 · Хороший ответ35 · 34,1 KСколько это может быть денег, может и не стоит возиться?Ответить87Показать ещё 14 комментариевКомментировать ответ…809Эксперт в области финансов и бухгалтерии · ПодписатьсяВычет по расходам на лечение зубов предоставляется, если соблюдены следующие обязательные условия (пп.

3 п. 1 ст. 219 НК РФ): — лечение проходило в медицинской организации или у индивидуального предпринимателя, имеющих соответствующие лицензии на осуществление медицинской деятельности, выданные в соответствии с законодательством РФ; — имеются. Читать далее5 · Хороший ответ · 9,2 KКомментировать ответ…298Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: все виды налоговых вычетов WhatsApp+79117032915 · ПодписатьсяОтвечаетНужны документы: К заполненной декларации 3-НДФЛ приложить Копию паспорта (разворот и прописка) ИНН Оригинал справки по форме 2-НДФЛ Копию договора на оказание медицинских услуг Копию лицензии на оказание медицинских услуг Справка об оплате (из медицинского учреждения) Заявление на возврат налога с указанием реквизитов своего счета Читать далее2 · Хороший ответ · 1,9 KКомментировать ответ…1,2 Khttps://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.Подписаться1)договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;2)справка об оплате медицинских услуг с кодом 1, выданная медицинским учреждением, оказавшим услугу;3)лицензия медицинской организации или ИП, если в договоре или справке отсутствуют ее реквизитыконсультация2 · Хороший ответ1 · 10,4 KПодскажите, пожалуйста.

Если все лечения проходило в 2021 году, но 13% от суммы лечения больше чем сумма. Читать дальшеОтветить8Показать ещё 11 комментариевКомментировать ответ…20Профессионалы в режиме онлайн помогут вернуть деньги, потраченные на покупку жилья. · ПодписатьсяОтвечаетПравом на вычет по лечению в стоматологии можно воспользоваться, если: — вы оплачивали лекарства и лечение собственными средствами, — у вас есть доходы, которые облагаются НДФЛ, Можно вернуть максимум 15 600 рублей в год, если сумма ваших расходов за год превысила 120 000 рублей (13% от 120 000 рублей).

Но в случаях дорогостоящего лечения можно. Читать далееХороший ответ · 360Комментировать ответ…8Контент-редактор kontur.ru/partnership/online?p=f06095ПодписатьсяДобрый день. Оформление компенсации через ФНС предполагает подготовку комплекта документов: — Декларация 3-НДФЛ.

— Справки об оплате медицинских услуг.

— Договор между вами и медицинским учреждением. Заверенная копия. — Лицензия медицинского учреждения.

Заверенная копия. — Платежные документы. Банковские выписки, чеки, квитанции и т. п. В ИФНС. Читать далее1 · Хороший ответ1 · 411Комментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями скрыто()Читайте такжеЭксперт361Консультант по светскому и деловому этикету, автор проекта Generation TPСложный вопрос.

п. В ИФНС. Читать далее1 · Хороший ответ1 · 411Комментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями скрыто()Читайте такжеЭксперт361Консультант по светскому и деловому этикету, автор проекта Generation TPСложный вопрос. Я родилась и живу в Европе, поэтому подарки, которые человек получает благодаря своей профессиона.

Открыть описание63 · Хороший ответ13 · 137,2 K766ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл. · ОтвечаетДобрый день!Как следует из Вашего вопроса, Вы являетесь пенсионером, лечите зубы и официально не работаете. Поэтому хотите оформить вычет на свою дочь, которая официально работает.Согласно Налогового кодекса РФ, налоговый вычет на лечение может получить физлицо, оплатившее:медицинские услуги на собственное лечение;медицинские услуги на лечение супруга(и), родителей, детей (в т.

ч. усыновленным), подопечным в возрасте до 18 лет;медикаменты, которые назначены налогоплательщику, супругу(е), родителям, детям (в т. ч. усыновленным), подопечным в возрасте до 18 лет.Таким образом, декларация 3-ндфл должна быть оформлена на Вашу дочь.

Договор и платежные документы также необходимо оформить на дочь.

В то же время, если часть расходов Вы оплатите самостоятельно, для включения их в вычет может дополнительно понадобиться доверенность от дочери, что она поручила Вам за ее денежные средства внести оплату.

Но лучше сразу все документы оформляйте на дочь, если она будет получать вычет.Дополнительную информацию о вычете по расходам на лечение, по документам и прочее Вы можете узнать .6 · Хороший ответ · 13,7 K550Онлайн-сервис по возврату налогов.

Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по. · ОтвечаетПолучить вычет по расходам на лечение можно в случае, если

  1. оплатили взносы по договору ДМС.
  2. приобрели лекарства по рецепту,
  3. Вы оплатили медицинские услуги, в том числе дорогостоящие, оказанные Вам или Вашим родным,

Получить данный вычет можно двумя способами – в налоговом органе или у работодателя. В обоих случаях Вы должны предоставить документы, подтверждающие Ваше право на вычет.Заявить налоговый вычет можно только за те годы, когда Вы оплачивали лечение.

Если расходы на лечение были в 2017, 2018 и 2021 гг, то, соответственно, Вам необходимо подготовить и подать в налоговую три декларации – за каждый год отдельно.Более подробно 5 · Хороший ответ · 20,8 K41Горячая линия ФНС Вам в помощь, либо сайт налоговой службы, там должен быть указан пакет документов для вашего случая.Я думаю, что договор обязателен, и вообще-то клиника обязана выдавать договор на руки, если вы заключаете такой с организацией.1 · Хороший ответ · 5,7 KЭксперт27Бухгалтер с многолетним опытом работы. Опыт работы более 10 лет. Звоните.Для заполнения декларации Вам достаточно отправить нам: 1.

Справку 2-НДФЛ; 2. Договор с медицинским учреждением; 3. Справки об оплате медицинских услуг; 4. Паспорт – разворот с фото + действующая; 5.

Контактный номер телефона для указания в декларации 6. Реквизиты Вашего счета для перечисления Примечание: указанный ниже пакет документов, необходимо предоставить в налоговую инспекцию при подаче декларации.Документы для получения вычета по лечению Для получения налогового вычета, Вам необходимо собрать следующий пакет документов и подать в налоговую инспекцию: 1. Заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (оригинал).

2. Заявление с реквизитами банковского счета, на который Вы хотите получить деньги (оригинал).

3. Справка по форме 2-НДФЛ о доходах за год, выданная Вашим работодателем желательно оригинал).

4. Документы, подтверждающие оплату лечения (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, либо банковские выписки и тому подобное) (допускаются копии). 5. Договор с медицинским учреждением, если он заключался, или документ, подтверждающий лечение, например, выписка из медицинской карты (допускается копия).

2 из 26. Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности.

7. Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы (выдается медицинским учреждением в котором Вы проходили лечение).

Такая справка нужна в дополнение к документу, подтверждающему оплату.

8. В случае покупки медикаментов, рецепты по форме N 107-1/у (допускается копия). 9. В случае оплаты за родственника, документы, подтверждающие родство налогоплательщика с лицами, за которых производилась оплата (свидетельство о рождении, свидетельство о браке и тому подобное) (копия).15 · Хороший ответ1 · 18,5 K

Налоговый вычет на лечение и протезирование зубов в 2021 году

› Даже при постоянном тщательном уходе за полостью рта, человеку может потребоваться помощь стоматолога.

Услуги специалистов в этой области стоят дорого, зачастую, стоимость услуг оказывается для граждан слишком высока. Чтобы компенсировать часть затрат граждан, в Налоговом кодексе предусматривается возможность получения денежных средств, потраченных на оплату лечебных процедур. Вернуть можно только 13 процентов от уплаченной за визит к стоматологу суммы.

Такой возврат в нормативных актах назван налоговым вычетом. Скачать для просмотра и печати: Согласно действующему законодательству, обратиться за получением налогового вычета за лечение зубов могут только те россияне, которые на постоянной основе производят все предусмотренные отчисления в налоговый орган в размере 13%.

Скачать для просмотра и печати: Согласно действующему законодательству, обратиться за получением налогового вычета за лечение зубов могут только те россияне, которые на постоянной основе производят все предусмотренные отчисления в налоговый орган в размере 13%. Обратиться за получением возмещения можно даже в тех случаях, когда гражданин производил выплаты в госорган не регулярно, к примеру, если несколько месяцев в течение календарного года он не осуществлял трудовую деятельность.

Налоговая выплата предоставляется только тогда, когда человек приносит инспектору документ, подтверждающий факт оплаты услуги по лечению зубов или их протезированию.

Соответственно, обратиться за получением части уплаченных средств могут граждане, которые официально осуществляют трудовую деятельность в России (отчисляют 13% налога от своих доходов), и у них есть документы, подтверждающие расходы на лечение. Не могут обратиться за получением возмещения следующие категории граждан:

  • Граждане, которые производят выплату налога в упрощенном порядке или по ЕНВД.
  • Работники, не устроенные на предприятии официально;
  • Пенсионеры, если они не получали никакой доход на протяжении последних трех лет;

Человек может обратиться за получением возмещения за оплату стоимости лечения зубов, если в стоматологической клинике ему была оказана одна или сразу несколько из нижеперечисленных услуг:

  • Срочная диагностика, проведение лечебных процедур;
  • Проведение плановой диагностики состояния полости рта, проведение профилактических процедур;
  • Реабилитационные мероприятия, вне зависимости от места их проведения: в клинике или дома у пациента.

По нормам действующего законодательства, гражданину компенсируется часть суммы, потраченной за предоставление следующих видов услуг:

  • Процедуры, направленные на лечение костных тканей.
  • Хирургическое вмешательство с целью реконструкции;
  • Протезирование или вставка имплантов;
  • Лечение заболеваний, имеющих наследственный характер, при использовании комбинированных методов;
  • Хирургия аномалий;
  • Протезирование, проведенное у стоматолога;

Внимание!

Получить налоговый вычет за процедуры, направленные на эстетику, а не на лечение, не получится (к примеру, возврат средств за отбеливание зубов не получится). Чтобы оформить налоговое возмещение за получение стоматологических услуг, гражданин должен предоставить инспектору пакет документов, куда входят:

  • Копии документов, удостоверяющих личность;
  • Копии лицензий медучреждения;
  • Документ, подтверждающий уплату НДФЛ;
  • Декларация;
  • Копии квитанций, чеков, подтверждающих оплату работы стоматолога.
  • Копии документов, подтверждающих наличие договорных отношений с медучреждениями, где заявителю были оказаны стоматологические услуги;
  • Заявление, в котором содержится требование о предоставлении налогового вычета, указаны реквизиты для перевода;

Пример заявления: Для получения гражданином налогового вычета за стоматологические услуги, должно быть соблюдено несколько условий:

  • Максимальный размер вычета составляет 120 000 рублей.

    Суммы сверх этой отметки не компенсируются;

  • В течение года человек может получить возмещение только в размере того объема средств, которые были перечислены им в качестве НДФЛ в течение определенного периода.

    Если размер получаемой суммы меньше, получить остаток средств в следующем году не получится;

  • В ситуации, когда гражданин в прошлом году не обратился за получением вычета на оказание медицинских услуг, он может сделать это в следующем;
  • Стоматологическая клиника, в которой заявителю были оказаны услуги, должна иметь лицензию на право осуществления такого рода деятельности.

Пример В 2017 году Иванова И.В.

зарабатывала по 30 000 рублей в месяц и всего за год уплатила НДФЛ на 46 000 рублей.

В этом же году ей потребовалось лечение и протезирование зубов, в общей сложности стоимость оказанной ей стоматологической помощи составила 86 500 рублей. В 2018 году Иванова И.В. решила вернуть часть уплаченных ею денежных средств, собрав необходимые документы, и передав их в налоговый орган.

Размер возврата составил 11 245 рублей: 86 500 * 13% = 11 245 Так как сумма возврата не превышает уплаченный в 2017 году НДФЛ, Иванова И.В. получила компенсацию в полном размере. Налоговый вычет за лечение зубов можно получить и до окончания налогового периода, обратившись к своему работодателю.

Но предварительно нужно обратиться в свою налоговую инспекцию, чтобы подтвердить наличие такого права.
Для этого гражданин должен сделать несколько шагов:

  • Составить заявление о праве на получение вычета;
  • Предоставить полученное уведомление своему работодателю.
  • Получить в ИФНС уведомление о том, что гражданин действительно имеет право на возмещение части уплаченных средств (выдается по истечении 30 дней после сдачи документов на проверку);
  • Предоставить заявление и копии документов специалисту налогового органа;
  • Подготовить пакет документов, которые подтверждают право на выплату;

Внимание!

Документы, необходимые для оформления налогового вычета, имеют определенную форму. Скачать бланки заявлений, уведомлений и декларации можно на официальном сайте ИФНС или получить их при посещении налогового органа. Налоговый вычет может быть произведен только после того, как гражданин предоставит полный пакет требующихся документов в свое отделение налоговой инспекции, расположенное по месту регистрации заявителя.

Налоговый вычет может быть произведен только после того, как гражданин предоставит полный пакет требующихся документов в свое отделение налоговой инспекции, расположенное по месту регистрации заявителя. Выплата производится в течение четырех месяцев после сдачи всех документов: первые три месяца инспектор проверяет правильность заполнение бумаг и наличие законных оснований для возврата части денежных средств, и еще месяц отводится на перечисление денег из налогового органа на банковский счет, указанный в обращении.

Важно! Возмещение средств может быть произведено только на банковский счет, поэтому гражданин должен заранее позаботиться об указании реквизитов в заявлении.

В противном случае придется потратить время на новый визит в госорган для дозаполнения информации.

В течение первых трех месяцев после подачи заявления сотрудник налоговой службы проверяет правильность заполнения представленных документов. Если на предварительном этапе заявитель допустил какие-либо ошибки (не представил все справки, неправильно заполнил декларацию), он обязательно уведомляется об этом для их устранения. Если же ошибка была допущена сотрудниками Налоговой инспекции, она подлежит исправлению в течение пяти рабочих дней с момента обнаружения.

Дети и , признанные недееспособными, могут рассчитывать на получение налогового вычета, если их родители или лица, признанные законными представителями, получали в течение определенного периода доход, облагаемый налогами. Чтобы получить возмещение за стоматологические услуги, дети или неработающие граждане, достигшие пенсионного возраста, могут самостоятельно обратиться в налоговый орган со всеми необходимыми документами. Внимание! Обратиться за получением налогового вычета может только один из родителей или законных представителей, при условии, что именно его имя указано в договоре с медучреждением, и именно он оплачивал все лечебные процедуры.

Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию. Добавляйте сайт в закладки и подписывайтесь на наши обновления!

Посмотрите видео о налоговом вычете для возврата НДФЛ Похожие статьи 7 августа 2018, 10:43 Окт 5, 2021 19:40 Льготы всем

Возврат налового вычета за лечение зубов в 2021 году

» » Социальный налоговый вычет при лечении зубов – это сумма денег, которую пациент стоматологической клиники может вернуть, обратившись в налоговую инспекцию и предоставив документы, подтверждающие затраты на стоматологические процедуры. Как и любой другой налоговый вычет сумма равна 13% от всех оплаченных процедур.Какие документы подготовить, чтобы вернуть 13% от суммы лечения зубов, какие виды процедур подходят под правила социального вычета и можно ли оформить возврат части средств ребенку, пенсионеру – читайте в этой статье.Право на подобные социальные льготы имеют те, кто платит подоходный налог.

Каждый гражданин, который трудоустроен официально и получает белую зарплату, платит со своего заработка 13% подоходного налога.Возврат налога при лечении зубов можно получить:

  1. Если вы приобрели медикаменты для лечения в клинике самостоятельно.
  2. Если вами была приобретена страховка ДМС, а по ней вы лечитесь в стоматологии.
  3. Если вы оплачиваете стоматологические услуги по лечению собственных зубов самостоятельно.
  4. Если вы оплачиваете стоматологические услуги вашим близким родственникам, а именно: родителям, супругу или детям.

Компенсация не положена людям, имеющим неофициальный доход (трудоустройство без записи в трудовой книжке, самозанятость), безработным, неработающим пенсионерам, студентам и несовершеннолетним.Любые стоматологические услуги дают право вернуть вам налоговый вычет, если:

  • В этом году вы получали доход, с которого уплачивался подоходный налог в 13% от заработной платы.
  • Клиника, где проходило лечение имеет лицензию.
  • Оплата процедуры проходила за собственный счет или за счет близких родственников (а не за счет субсидий работодателя).

Вам необходимо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ, и в ней указать код вычета, который собираетесь получить. В этом случае нужный код – 324.

  • справка 2-НДФЛ;
  • чек из стоматологической клиники или иные документы, подтверждающие факт получения стоматологических процедур и их оплаты;
  • паспорт;
  • заявление на налоговый вычет по специальной форме (запрашивайте в налоговой);
  • копия договора со стоматологической клиникой;
  • копия лицензии клиники.
  • декларация 3-НДФЛ за тот год, в котором вы оплачивали процедуру лечения зубов;

Важно, чтобы все манипуляции происходили в российской стоматологической клинике, имеющей лицензию.

Государственная она или коммерческая – не имеет значения. Оригиналы документов нести необязательно – копии тоже будут достаточным основанием для получения налоговой льготы.Если в некоторых документах отражена важная информация из других документов, то они могут быть использованы в обоих случаях.

Например, необязательно искать копию лицензии клиники, если эта информация отражена в договоре с этим медицинским учреждением. Разница между фактически заплаченным налогом и тем же налогом с пересчётом и будет суммой возвращённого налогаСумма налогового вычета зависит от нескольких факторов. Первый из них – это зарплата работника, с которой он платит налоги.Учитывается только белый, официальный доход.

Второй фактор – потраченная на лечение сумма. Исходя из неё рассчитывается размер возвращённой суммы.Существует ограничение на размер выплаты.

Максимальная сумма налогового вычета – 15 600 руб. в год при общей сумме медицинских услуг в 120 000 руб.Пример расчёта:Допустим, гражданин, имеющий зарплату в 30 000 р./месяц, провёл лечение кариеса у стоматолога на сумму 50 000 р.Соответственно, за год он получит зарплату 30 000*12 = 360 000 р. и заплатит налогов 360 000*13% = 46 800 р.

– возврат налогового вычета не может быть больше этой суммы.Вычет за стоматологические процедуры должен составлять 50 000*13% = 6 500 р., т.е. гражданин может получить деньги в полном объёме.Если зарплата пациента будет меньше, например, 5 000 р./месяц, а сумма лечения больше (100 000 р.), то расчёт выглядит следующим образом. Годовой доход пациента – 60 000 р.

Налогов с него заплачено 7 800 р.Сумма предполагаемого возврата – 13 000 р. Но государство не может вернуть больше налогов, чем заплачено, поэтому пациент получит обратно только 7 800 р.Если на лечение или зубопротезирование было потрачено больше 120 000 р., то независимо от размера зарплаты вычет будет составлять не более 15 600 р.Социальный налоговый вычет можно получить, только оформив соответствующие документы.Это можно сделать через работодателя или напрямую обратившись в ФНС по месту прописки. Давайте разберемся в нюансах обоих вариантов.Деньги можно получить наличными или на зарплатную картуЧтобы подать заявление на налоговый вычет через налоговую нужно:

  • Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  • Предоставить эти документы сотруднику ФНС.
  • Получить в бухгалтерии справку 2-НДФЛ, в которой указа размер зарплаты и заплаченных налогов.
  • Во время лечения получить справку или чек с указанием, что документы предназначены для налоговой.

Вычет возвращается не сразу – налоговым органам требуется время, чтобы проверить корректность информации, начислить сумму вычета, на это уходит около 1 месяца.Деньги можно получить наличными или на зарплатную карту.Образец заявления на получение налогового вычета – в формате word.Это способ для тех, кто не хочет тратить много времени на очереди в налоговой.

Для этого нужно:

  • Предоставить уведомление и копии документов в бухгалтерию по месту работы.
  • Получить справки во время лечения.
  • Получить уведомление из ФНС о праве на вычет.
  • Написать заявление на вычет, предоставить его в налоговую службу вместе с копиями документов (это можно сделать заказным письмом, заметим справку 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ подготавливать не нужно).

В этом случае деньги поступают на зарплатную карту либо несколько месяцев зарплата начисляется без учёта подоходного налога. Проконсультируйтесь по этому вопросу в вашей бухгалтерии. Декларация на вычет заполняется один раз в годНалоговая служба может отказать в предоставлении вычета.

Чаще всего отказ получают официально неработающие (т.е. не платящие налоги) граждане.Могут отказать студенту или пенсионеру, поскольку стипендия и пенсия не облагаются налогами. Поэтому для вычета нужно иметь дополнительный источник дохода, облагаемый налогом (помимо стипендии и пенсии).Индивидуальные предприниматели, если налог для них рассчитывается по особой схеме, также не получают налоговых вычетов.Другая причина – гражданин уже обращался за налоговыми вычетами в этом году и израсходовал всю сумму в 15600 рублей на человека в год.Максимальная сумма, которую можно получить, ограничена, поэтому, если у гражданина есть несколько причин для налогового вычета (например, лечение и ипотека), стоит выбрать одну самую важную.

Декларация на вычет заполняется один раз в год.Указывать следует полную стоимость лечения, даже если она превышает возможный вычетОбращаться за налоговым вычетом можно раз в год. Поскольку каждый раз декларация подаётся за закончившийся год (т.е.

в 2018 году подают документы за 2017), то и вычет оформляется за тот же год.Срок, в течение которого можно подать документы – 3 года (т.е. в 2018 году можно получить вычет за 2017, 2016 и 2015 года.).Указывать следует полную стоимость лечения, даже если она превышает возможный вычет.Если лечение пришлось на конец одного года и начало другого, то в декларации указывается только сумма, потраченная в прошедшем году.Если гражданин уже обращался за налоговыми вычетами в предыдущие годы, это не мешает ему обратиться за данным видом возврата денег. В один год можно получать несколько видов вычетов, но их общая сумма ограничена.Пенсия не облагается налогами, поэтому официально неработающий пенсионер не может получить социальный налоговый вычетВ свою очередь, его может получить пенсионер, остающийся на официальной работе и имеющий белую заработную плату.Лечение пенсионера могут оплатить его работающие дети.

В этом случае вычет за лечение родителей получат они.Чеки должны быть оформлены на имя работающего гражданина, но в них должно быть указано, кто проходил лечение. Нужны документы, подтверждающие степень родства.При лечении ребенка родители имеют право возместить налоговый вычет.

Для подтверждения степени родства необходима копия свидетельства о рождении или паспорта ребёнка.Родители могут воспользоваться льготами для совершеннолетнего ребёнка, учащегося на очной форме в высшем или среднем специальном учебном заведении. Заочники воспользоваться таким преимуществом не могут.Оформляется так же, как и в случае с пенсионерами и детьми.

Необходимо в тех случаях, когда у одного из супругов неофициальная работа, и он не может получить льготы от государства.Воспользоваться таким правом может как муж, так и жена.

Из подтверждающих бумаг необходимо свидетельство о браке и справка, подтверждающая, что второй супруг не имеет официальной работы.Статья была полезна?5,00 (оценок: 1)

Загрузка.Читайте также:Понравилась статья?

Поделиться с друзьями: Автор:

Как получить налоговый вычет за лечение зубов?

5 марта 2018При официальном трудоустройстве и своевременной оплате налоговых платежей в казну в размере 13%, гражданин вправе рассчитывать на возврат подоходного налога, в том числе за лечение зубов. Данная процедура в нашей стране обеспечивается поддержкой государства.

При этом законом установлено множество нюансов, которые должны соблюдаться. Поэтому чтобы понимать, будет ли налогоплательщику выплачена компенсация, следует изучить эти особенности.Специальный вычет в целом предполагает возмещение части потраченных средств, выплачиваемое государством за определенное лечение.

К таковому относятся и услуги, предоставляемые в стоматологической клинике. Многие считают, что данные денежные средства выплачиваются государством.

Однако, это не совсем так.Под налоговыми вычетами, используемыми при лечении и протезировании зубов, подразумевается возвращение НДФЛ, размер которого составляет 13%. Более того, человек не вправе претендовать на сумму компенсации выше, чем ту, которую он сам выплатил со своего заработка в казну. Вычет на стоматологические услуги позволяет снизить расходы пациента, которые ему рассчитали в клинике.Однако в этом вопросе не все так просто, как может показаться на первый взгляд.

Например, выплата осуществляется не сразу, а лишь в следующем налоговом периоде. Так, если пациент лечился в 2018 году, то на компенсацию он может рассчитывать только в 2021 году.

Причем принимается в расчет сумма вычета за налог, выплачиваемый в последние три года. Кроме того, на данную социальную выплату можно претендовать один-единственный раз в году, даже несмотря на то, что услугу гражданин получал несколько раз.Вычет за лечение зубов распространяется не только на оказание стоматологических услуг, но и на покупку лекарственных препаратов, а также на отдельные виды лечения.

В результате потраченные средства суммируются, и из них высчитывается 13%. Эту сумму разрешается вернуть из бюджета.О том, какой перечень медикаментов и процедур подпадает под налоговую выплату, можно поинтересоваться в налоговой. Непосредственно к услугам относятся следующие:

  1. оздоровление в санаторно-курортном режиме.
  2. лечение в условиях стационара;
  3. обращение в клинику;
  4. диагностика и лечебные процедуры;
  5. расходы на приобретение полиса ДМС;

ВНИМАНИЕ!

Безусловным условием получения вычета является нахождение клиники и страховой компании в случае с ДМС на территории России, а также наличие у нее необходимых лицензий.Важно понимать, что такое дорогостоящие процедуры.

Большинство стоматологических услуг отмечаются специальным кодом «1», который предполагает стандартное лечение. Но отдельные виды, такие как имплантация, считаются дорогостоящими, они отмечаются иным кодом: «2». Данные операции не ограничиваются суммой возвращения налога.Стоматологическая клиника, проводящая лечение, указывает соответствующий код.

Если имеется отметка «1», например, при пломбировании зубов, то можно претендовать на получение вычета от суммы, не превышающей 120 тыс.

руб. А в случаях кода «2» можно получить возмещение, рассчитанное от полной суммы, то есть на налоговый вычет, используемый на имплантацию.

Протезирование зубов несмотря на то, что также стоит дорого, отмечается кодом «1».Компенсация полагается только тем людям, которые соответствуют определенным условиям. К таковым относятся следующие.

  1. Наличие дохода, с которого считается налог 13% в том же налоговом периоде, когда были расходы.
  2. Наличие российского гражданства.

Возврат подоходного налога, осуществляемый на лечение зубов, не реализуется в большем размере, чем выплаты налогоплательщика в государственный бюджет.

Остаток денег переводится на последующий год.

Получить вычет не смогут такие лица, как:

  1. неработающие граждане, даже те, кто получает соответствующее пособие;
  2. пенсионеры, имеющие только пенсию;
  3. ИП, которые выплачивают налог, отличный от 13%.

Имеются ограничения и по выплачиваемой сумме.

Например, максимальная ставка, распространяемая на стандартные процедуры за протезирование зубов, не может превышать 120 тыс.

руб. даже тогда, когда на лечение и оплату медицинских препаратов ушло гораздо больше. Исключение составляют такие дорогостоящие услуги, как имплантация.Если же деньги выплачены, но в меньшем размере, чем вычет, то возвращается лишь сумма налогового платежа, уплаченного гражданином в установленный временной промежуток.В соответствии с законодательством, денежные средства можно получить как за себя, так и за некоторых родственников. К таковым относятся самые близкие: муж или жена, дети до достижения ими совершеннолетия, родители.

При этом именно налогоплательщик должен оплачивать соответствующее лечение или покупку лекарств, что подтверждается документально, так же как и заключать договор на оказание услуг на свое имя.Возможность получения компенсации пенсионером зависит от того, трудится ли он или нет, а также облагаются ли его доходы налогом 13% или нет.

При официальном трудоустройстве он вправе рассчитывать на вычет в порядке, предоставляемом остальным налогоплательщикам.Но если его единственным доходом является пенсия, права на социальный налоговый вычет у него нет. Дело в том, что НДФЛ с государственной пенсии не высчитывается, а потому и соответствующее право у неработающего пенсионера не возникает.Однако это еще не означает, что, к примеру, услуга протезирования пенсионеру не может предоставляться со скидкой.

Если у него есть дети, которые трудоустроены официально, то они могут оформить соответствующий вычет. Понять процедуру лучше можно на следующем примере:Неработающему пенсионеру Иванову Глебу Егоровичу установили импланты на сумму 500 тыс.

руб. в 2017 году. Услуги оплачивала дочь Иванова Г. Е., Анастасия Глебовна. Это подтверждается договором на оказание мед. услуг, а также платежными квитанциями.

Анастасии Глебовне следует собрать необходимые бумаги, в том числе и справку-согласование о том, что имплантация является дорогостоящей операцией. С ними следует обратиться в налоговую службу или к своему работодателю в следующем году.

Тогда Анастасия Глебовна может получить компенсацию в сумме, соответствующей расходам на лечение полностью. Обратиться за вычетом можно только в ФНС.Для возвращения денег за лечение и протезирование зубов необходимо придерживаться определенного порядка действий.

Все необходимые документы нужно собирать и подавать в следующем году после того, когда проводилось лечение, причем до 30 апреля.На рассмотрение бумаг налоговикам отводится три месяца. После этого принимается решение о возмещении денег или об отказе в этом. В последнем случае заявитель обязательно уведомляется о причине отрицательного ответа.Возврат средств осуществляется в течение месяца после принятия соответствующего решения путем перевода денег на счет налогоплательщика, указанного в заявлении.

Наличные деньги в инспекции получить невозможно.Существуют две инстанции, где можно получить вычет. Это:

  1. работодатель (путем предоставления справки из ФНС об освобождении от уплаты НДФЛ).
  2. налоговая инспекция по окончании года;

Оформить данный налоговый вычет, помимо ИФНС, можно еще через сайт Госуслуги или МФЦ.

Возможность получить вычет на месте своей работы в России появилась в 2016 году. Но избежать обращения в ИФНС все равно не удастся. Для этого нужно собрать бумаги для вычета и направить их на рассмотрение в инспекцию.

Если будет принято положительное решение, выдается соответствующее уведомление, которое предоставляют в бухгалтерию организации, где налогоплательщик трудится. Также пишут заявление на возврат налогового вычета.

С этого момента НДФЛ с зарплаты не будет удерживаться.Если в конце периода останутся деньги для вычета, в бухгалтерии не смогут их перенести на следующий год. Остаток выплачивается налоговой путем перечисления на счет.

Таким образом, возможность получения вычета на работе не упростила процесс, а, наоборот, даже усложнила его, так как в инспекцию придется обращаться снова.Понять процесс более детально поможет следующий пример:Светлова Ирина Сергеевна заплатила за лечение зубов 100 тыс. руб. в декабре 2017 года. Она собрала все нужные бумаги, подала их в ФНС и получила уведомление о возможности применения вычета.

С этим документом Светлова И. С. отправилась к работодателю и написала заявление уже в мае. Зарплата сотрудницы составляет 40 тыс.

руб. Других вычетов у нее нет. Тогда с этого же месяца работодатель не удерживает у Ирины Сергеевны НДФЛ. Налогоплательщик вправе получить вычет 100 тыс.

руб. * 13% = 13 тыс. руб. Таким образом, в июле сумма вычета будет выплачена, так как с 40 тыс.

руб. сумма отчислений составляет 5200 руб. Поэтому с августа НДФЛ начнет удерживаться в стандартном режиме.В инспекцию обращаются лишь тогда, когда лечение осуществляется в соответствии со всеми требованиями, предусмотренными законом. Для этого следует собрать необходимый пакет бумаг.

Отсутствие даже одной из них из них может привести к тому, что заявление не станут рассматривать.К числу документов, подаваемых в ФНС для получения налогового вычета за лечение зубов, причисляют следующие:

  1. ксерокопии удостоверения личности, включая страницу с указанием места регистрации;
  2. ксерокопия страховки с выплатами, если они были связаны с предоставлением медицинских услуг;
  3. декларацию 3-НДФЛ, где фиксируется размер сумм, процентов и других показателей;
  4. заявление с фиксацией сумм, времени, видов предоставленного лечения, реквизитов для оплаты;
  5. заверенная ксерокопия договора с медучреждением, где осуществлялась процедура (причем удостоверяться должны все страницы);
  6. форма 2-НДФЛ, оформленная работодателем на временной промежуток, за который исчисляется возврат;
  7. документ, подтверждающий лицензию на медицинскую деятельность медучреждения;
  8. ксерокопии справок, чеков, квитанций и других платежек.

Если компенсация выплачивается за иных лиц, то среди прочих документов на налоговый вычет за протезирование или лечение зубов должны присутствовать и бумаги, подтверждающие родство.

Возможно, в отдельных ситуациях налоговики потребуют какие-то дополнительные документы. Но предоставленный список является достаточным в большинстве случаев.Документ может заполняться вручную или с использованием компьютерных программ.

При ручном составлении используют чернила черного или синего цвета. Не допускаются ошибки, помарки и любые повреждения бланков, вследствие чего утрачиваются определенные сведения на бумаге, например, не считывается штрихкод.В декларации 3-НДФЛ нужно заполнить следующее:

  1. Раздел 2;
  2. Раздел 1;
  3. Лист Е.
  4. Титул;
  5. Лист А;

В случае если документ заполняется самостоятельно дома, на официальном сайте налоговой инспекции следует скачать специальную программу.

При этом нужно учитывать год, за который заполняется декларация, так как в разные налоговые периоды бланк имеет немного отличный вид. Скачав нужную программу, остается заполнить запрашиваемые поля.В течение жизни человеку не раз приходится обращаться к стоматологу.

Поэтому возникает вопрос о том, сколько раз разрешается получать данный вид вычета.

На эту компенсацию можно рассчитывать не раз в жизни, а ежегодно (единственный раз за налоговый период). Таким образом, уже спустя несколько месяцев с момента получения предыдущей компенсации, можно претендовать на новую. Но для этого потребуется подготавливать и подавать все документы заново.Самым важным моментом в процедуре является вопрос о том, сколько денег в рамках компенсации можно получить при лечении зубов.

Лимит, предусмотренный по закону, составляет 15 600 руб.

Сумма рассчитана из 13% от 120 тыс.

руб., то есть максимальной суммы, от которой производится вычет.Если услуги стоматолога обойдутся выше указанной, то гражданину придется самостоятельно оплачивать остаток. Бывают ситуации, когда лечение требуется как самому налогоплательщику, так и его родственнику.

Тогда деньги, потраченные на лечение и себя, и родственника, суммируются, а вычет осуществляется из общего показателя.

Кроме того, в этом случае максимальная сумма расходов остается прежней и составляет 120 тыс.

руб.Пример: Овечкина Лариса Семеновна потратила на лечение своих зубов 70 тыс. руб., а для дочери – 80 тыс. руб.

В результате ее траты составили 150 тыс. руб. Но ввиду того, что общая сумма для возвращения не должна рассчитываться в размере более 120 тыс.

руб., то Лариса Семеновна вправе получить лишь 15600 руб.

А оставшиеся 30 тыс. руб. ей придется погасить полностью.Нужно учитывать и размер налога. Больше тех денег, которые она сама же и заплатила, возместить не получится.Пример: Овечкина Лариса Семеновна ежемесячно платит налог в размере 800 руб. За 12 месяцев с нее удерживается сумма в размере 9600 руб.

(800*12 = 9600). Если бы она платила НДФЛ большего размера, то могла бы получить сумму вычета 15 600 руб. Однако, ее зарплата позволяет погасить лишь 9600 руб.В то же время приведенные нормы и примеры актуальны лишь при обычном лечении. Но если оно является дорогостоящим, то 13% налога может высчитываться не с ограниченной суммы, предусмотренной по закону для стандартных случаев, а с полной, какого бы размера она ни была.В отношении процедуры, относящейся к дорогостоящему лечению, расчет осуществляется следующим образом:Овечкина Л.

С. поставила имплант, сумма которого составила 140 тыс. руб. После умножения на 13%, получится 18200.

Поэтому Лариса Семеновна вправе подавать документы на вычет в размере 18200 руб., если она выплачивает в казну НДФЛ, достаточный для погашения данных средств за год.Если пенсионеры и безработные не трудились в течение предыдущих трех лет, то они не смогут рассчитывать на возврат денег, так как сами не делали никаких отчислений в казну в виде НДФЛ. То же самое касается и ИП, функционирующих по УСН и ЕНВД. В то же время работающие в официальном порядке члены семьи имеют право оформлять данный вид вычета на свое имя.

Тогда договор оформляется на них в подтверждение того, что именно трудоустроенными членами семьи оплачивалось соответствующее лечение. В аналогичном порядке осуществляется процедура, если в лечении нуждаются дети до 18 лет.Чтобы не возникло трудностей, перед тем как обращаться за вычетом, следует внимательно ознакомиться со всеми условиями его предоставления.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+